二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】ABC“巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱：①第一支柱——最低資本規(guī)定。新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，并為計量風(fēng)險提供了幾種備選方案;②第二支柱一一監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。委員會認為，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀律的重要補充;③第三支柱一～市場紀律。委員會強調(diào)，市場紀律具有強化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。故選√6戰(zhàn)。

　　2.【答案及解析】AC商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標之間存在著矛盾主要表現(xiàn)為：①流動性目標要求降低盈利性資產(chǎn)的運用率，即流動性和效益性存在矛盾;②資金的效益性要求選擇有較高收益資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。

　　3.【答案及解析】BCDE資產(chǎn)證券化有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量，擴大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性;設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險，提高風(fēng)險管理水平，組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類;信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移或?qū)�沖信用風(fēng)險的金融工具，可以將單筆貸款或資產(chǎn)組合的全部違約風(fēng)險轉(zhuǎn)移給交易對方。故選BCDE。

　　4.【答案及解析】BC違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性;違約損失率是指某一項債務(wù)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，因此違約概率和違約損失率是不同的概念，A選項錯誤;違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，D選項錯誤;違約頻率不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，E選項錯誤。故選BC。

　　5.【答案及解析】ABCD專業(yè)貸款具體可劃分為項目融資、物品融資、商品融資、房地產(chǎn)貸款。故選ABCD。

　　6.【答案及解析】ABCD行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險等級和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度。E項屬于國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級范疇。故選ABCD。

　　7.【答案及解析1 BDE風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括資本充足程度、盈利能力、準備金充足程度等指標。A選項是風(fēng)險遷徙類指標;C選項是流動性監(jiān)管指標。故選BDE。

　　B.【答案及解析】ABD外;r-風(fēng)險是匯率波動對企業(yè)產(chǎn)生損益可能的一種特定狀態(tài)。按照風(fēng)險發(fā)生的時間階段，通常將匯率風(fēng)險分為三類：會計風(fēng)險、交易風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險。故選ABD。

　　9.【答案及解析】ABC個人信貸業(yè)務(wù)可以基本劃分為三大類：①個人住宅抵押貸款;②個人零售貸款;③循環(huán)零售貸款。故選ABC。

　　10.【答案及解析】ABCDE監(jiān)管機構(gòu)對風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查主要包括以下幾個方面：建立各類風(fēng)險計量模型的原理、邏輯和模擬函數(shù)是否正確合理;是否積累足夠的歷史數(shù)據(jù)，用于計量、監(jiān)測風(fēng)險的各種主要假設(shè)、參數(shù)是否恰當(dāng);是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排;是否建立對風(fēng)險計量模型的修正、檢驗和內(nèi)部審查程序;對風(fēng)險計量目標、方法、結(jié)果的制定、報告體系是否健全;風(fēng)險管理人員是否充分理解模型設(shè)計原理，并充分應(yīng)用其結(jié)果。故選ABCDE。

　　11.【答案及解析】ABCDE質(zhì)押是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。權(quán)利質(zhì)押的范同包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。故選ABCDE。

　　12.【答案及解析】ABC目前RAR()t：等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標R()E、RoA相比，RAROC可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性;可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平。RAROC=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本(或非預(yù)期損失)。故選ABC。

　　13.【答案及解析】ABCDE《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》中關(guān)于不良貸款分析規(guī)定，主要包括以下內(nèi)容：①基本情況。本期貸款余額、不良貸款余額及比例以及與上期和年初比較的變化情況;②地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況;③不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，可分別按現(xiàn)金清收、貸款核銷、以資抵債和其他方式進行分析;④新發(fā)放貸款質(zhì)量情況;⑤新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例，外部原因包括企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)等;內(nèi)部原因包括違反貸款“三查”制度、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定、銀行員工違法等;⑥對不良貸款的變化趨勢進行預(yù)測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見。故選ABCDE。

　　14.【答案及解析】ABCE開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款、以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款、開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制、商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款都屬于開發(fā)商的“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋屬于經(jīng)銷商風(fēng)險。故選ABCE。

　　15.【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行的授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準;②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標準;③債項的每一重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準;④交易對方風(fēng)險限額的確定和單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險——收益分析基礎(chǔ)之上;⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。故選ABCDE。

　　16.【答案及解析】ABCDE貸款轉(zhuǎn)讓主要目的是為了分散風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率，貸款轉(zhuǎn)讓也可以實現(xiàn)信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。故選ABCDE。

　　17.【答案及解析1 AC利率互換主要有以下作用：一是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效地降低各自的融資成本;二是規(guī)避利率波動的風(fēng)險。故選AC。

　　18.【答案及解析】ABCDE 19BB午《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基本形成。巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，在全面的風(fēng)險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，A選項正確;要求繼續(xù)以資本充足率為核心，以信用風(fēng)險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束，B、C、D三個選項正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)了一個顯著變化，就是由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，E選項正確。故選ABCDE。

　　19.【答案及解析】AB如果債券價格偏離了根據(jù)收益率曲線推算出的理論價格過大，說明該債券的流動性不足或者是該債券流動性過大。價格可能通過市場機制來加以修正。故選AB。

　　20.【答案及解析】ABC如果收益率曲線是向右上傾斜，且預(yù)期這種形狀基本不變，那么可以買入期限較長的金融產(chǎn)品;如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產(chǎn)品，賣出期限較長金融產(chǎn)品;如果收益率曲線向右上傾斜，且有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)買入期限較長金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選ABC。

　　21.【答案及解析】BC我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借

　　鑒的相關(guān)法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。

　　故選BC。

　　22.【答案及解析】ABCDE衡量流動性風(fēng)險的指標有：①(現(xiàn)金資產(chǎn)+國庫券)/總資產(chǎn);②凈貸款/總資產(chǎn);③證券資產(chǎn)/4-資產(chǎn);④易變負債/負債總額;⑤短期資產(chǎn)/易變負債;⑥預(yù)期現(xiàn)金流量比。故選ABCDE‘

　　23.【答案及解析】ABCDE市場風(fēng)險中的期權(quán)性風(fēng)險包括：場內(nèi)(交易所)交易的期權(quán);場外的期權(quán)合同;債券或存款的提前兌付;貸款的提前償還等選擇性條款;貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCI)E。

　　24.【答案及解析】ABCD銀行的外匯買賣風(fēng)險管理技術(shù)主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。

　　25.【答案及解析】AB商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失;利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失;對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險;但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。故選AB。

　　26.【答案及解析】 ABCDE健全我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括以下內(nèi)容：強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念;完善激勵約束機制;提交控制制度的執(zhí)行力;強化責(zé)任追究機制;健全信息管理系統(tǒng);強化評估和反饋制度;加強信息交流與溝通等。故選ABCDE。

　　27.【答案及解析】 BCDE風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。A選項是通過制度安排降低了風(fēng)險，并沒有對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移。故選BCDE。

　　2B.【答案及解析】ABCDE題中各項全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。故選ABCDE。

　　29.【答案及解析1 ABCDE代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險點有：人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷四個方面，具體包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷售時不恰'-3的宣傳誤導(dǎo)銷售;計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失;超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)等等。故選ABCDE。

　　30.【答案及解析】ACE駱駝(C。\ME1，)分析系統(tǒng)包括：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平、流動性。針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)信用分析的駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)包括資本充足性、管理水平、流動性。故選ACE。

　　31.【答案及解析】ABCDE從各國監(jiān)管"-3局和銀行業(yè)的實踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉(zhuǎn)讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠期合約、互換合約、期權(quán)等。故選AI{1"DE。

　　32.【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責(zé)任、保證人的財務(wù)實力、保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。

　　33.【答案及解析】ABC客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量包括兩類指標：①基本面指標(定性指標或非財務(wù)指標)。包括品質(zhì)類、實力類和環(huán)境類指標;②財務(wù)指標。E項屬于財務(wù)指標。故選ABC。

　　34.【答案及解析】 ABCDE商業(yè)行的貸款平均額和核心存款平均存款額間的差異構(gòu)成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行再貼現(xiàn)、同業(yè)拆入、證券回購、將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、介入貨幣市場融資等。故選ABCDE。

　　35.【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制;提高解決問題的能力;提高發(fā)言人的溝通技能;危機現(xiàn)場處理;危機處理過程中的持續(xù)溝通;管理危機過程中的信息交流等故選ABCDE。

　　36.【答案及解析】 ABC戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)是：①準確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的;②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失;③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)闄C會。故選ABC。

　　37.【答案及解析】ABCDE絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。絕對收益也是實際生活中對投資收益的最直接和最直觀的度量方式，是投資成果的直接反映，是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)。故選ABCDE。

　　38.【答案及解析】ACE風(fēng)險抵補類指標包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。故選ACE。

　　39.【答案及解析】CDE銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價，外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計，外部市計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查，外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，因此具有相對獨立、客觀、公正的立場，成為市場主體關(guān)注的重要依據(jù)，外部審計的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財務(wù)收支計劃。故選CDE。

　　40.【答案及解析】ABDE股指期貨是以股票指數(shù)為標的的期貨合約，不是以股票為標的，C選項說法錯誤。故選At{I)E。