一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】B總資產(chǎn)收益率一凈利潤(rùn)平均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計(jì)算得：4%。故選B。

　　2.【答案及解析】B風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析的定義是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是銀行結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，識(shí)別出可能影響其戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施或者經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的潛在事項(xiàng)的過(guò)程。故選B。

　　3.【答案及解析】A名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。故選A。

　　4.【答案及解析】B企業(yè)購(gòu)買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是鎖定未來(lái)借款成本，規(guī)避利率變動(dòng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。故選B。

　　5.【答案及解析】A流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨流動(dòng)性危機(jī)。故選A。

　　6.【答案及解析】C外部報(bào)告的內(nèi)容相對(duì)固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議等，(、為內(nèi)部報(bào)告內(nèi)容。故選C。

　　7.【答案及解析】A預(yù)期損失是可以預(yù)期的損失必然會(huì)用正常的經(jīng)濟(jì)收益來(lái)彌補(bǔ)這部分損失，銀行貸款利率或產(chǎn)品定價(jià)應(yīng)覆蓋它。故選A。

　　B.【答案及解析】D提高敏感度是標(biāo)準(zhǔn)法的優(yōu)點(diǎn)而不是缺點(diǎn)。故選D。

　　9.【答案及解析】A自我評(píng)估法是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法中運(yùn)用最廣泛、最成熟的。故選A。.

　　10.【答案及解析】C貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)還包括非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。但是與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響。故選C�！�

　　11.【答案及解析】D“交易賬戶中的項(xiàng)目按市場(chǎng)價(jià)值計(jì)價(jià)，，不是影響聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中的內(nèi)容，為干擾項(xiàng)。故選D。

　　12.【答案及解析】C良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級(jí)行各部門向上級(jí)行對(duì)口部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的同時(shí)，也須向本級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門傳送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以增強(qiáng)決策管理層對(duì)操作層的管理和監(jiān)督。故選C。

　　13.【答案及解析】C缺口分析法針對(duì)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來(lái)特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。故選C。

　　14.【答案及解析】B評(píng)估殘余操作風(fēng)險(xiǎn)的重要程度屬于自我評(píng)估流程中的控制措施評(píng)估階段。故選B。

　　15.【答案及解析】A利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)�；鶞�(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，來(lái)源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)所存在的差異。故選A。

　　16.【答案及解析】D對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，時(shí)間價(jià)值并不一之為零，所以期權(quán)的總價(jià)值也并不一定為零。故選D。

　　17.【答案及解析】D即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn)，可以用來(lái)套期保值。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。故選D。

　　18.【答案及解析】A重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。故選A。

　　19.【答案及解析】A預(yù)期損失率的計(jì)算公式是：預(yù)期損失率一預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100%。故選A。

　　20.【答案及解析】C在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，Credit Monitor模型的核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過(guò)應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。故選C。

　　21.【答案及解析】A當(dāng)來(lái)源金額大于使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖器”，即流動(dòng)性相對(duì)充足。故選A。

　　22.【答案及解析】A外部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估，主要依靠專家定性分析。故選A。

　　23.【答案及解析】C柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)除A、B、D三項(xiàng)所述外，還有：加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動(dòng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)能及時(shí)提供警示信息;強(qiáng)化一一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)�業(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時(shí)充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。故選C。

　　24.【答案及解析】B金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。故選B。

　　25.【答案及解析】D市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正、效率及便民的原則。D項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。故選D。

　　26.【答案及解析】D現(xiàn)場(chǎng)檢查具有評(píng)價(jià)和指導(dǎo)的作用、保護(hù)和促進(jìn)的作用、反饋和建議的作用、評(píng)價(jià)和指導(dǎo)的作用。D項(xiàng)為干擾項(xiàng)。故選D。

　　27.【答案及解析】D戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是一種長(zhǎng)期(而非中期)的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)。故選D。

　　28.【答案及解析】D題中D項(xiàng)應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。故選D。

　　29.【答案及解析】C題中C項(xiàng)應(yīng)為內(nèi)部評(píng)級(jí)法。故選C。

　　30.【答案及解析】A資本類指標(biāo)反映銀行希望維持償付能力，維持持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的資本水平，主要有一級(jí)資本充足率，核心一級(jí)資本充足率等。故選A。

　　31.【答案及解析】A累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸。本題中.多頭為290，空頭為150，因此短邊法總敞口頭寸為290。故選A。

　　32.【答案及解析】A公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)B為18%。故選A。

　　33.【答案及解析】A風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，且它與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是獨(dú)立的兩個(gè)不同的機(jī)構(gòu)，核心職能是作出風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析等決策。故選A。

　　34.【答案及解析】A按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。B、C、D三項(xiàng)均正確。故選。A。

　　35.【答案及解析】A流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。故選A。

　　36.【答案及解析】D超額準(zhǔn)備金率是央行的調(diào)控工具，不在流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)之列。故選D。

　　37.【答案及解析】B銀行資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)4JtCq變動(dòng)方向與市場(chǎng)利率的變動(dòng)方向相反，而且銀行資產(chǎn)與負(fù)債的久期越長(zhǎng).資產(chǎn)與負(fù)債價(jià)值變動(dòng)的幅度越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越大。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。故選B。

　　38.【答案及解析】D凈利潤(rùn)=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產(chǎn)收益率一凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/2]× 100%。2.4÷[(40+55)- 2]×100%≈5.05%。故選D。

　　39.【答案及解析】D股票投資收益率下降，人們會(huì)把投資于股市的資金撤出來(lái)存入銀行，因此不會(huì)造成銀行的流動(dòng)性緊張。故選D。

　　40.【答案及解析】D風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段。故選D。

　　41.【答案及解析】B風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)級(jí)是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并定級(jí)的過(guò)程。故選B。

　　42.【答案及解析】B題中B項(xiàng)應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。故選B。

　　43.【答案及解析】D遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素不包括交易金額。A、B、C三項(xiàng)均包括。故選D。

　　44.【答案及解析】D對(duì)特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是交易限額。故選D。

　　45.【答案及解析】C可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)的事件不包括國(guó)家監(jiān)管政策變化。A、B、D三項(xiàng)均包括。故選C。

　　46.【答案及解析】B貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。故選B。

　　47.【答案及解析】D用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率，則違約損失率=1-回收率=1-[(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%=[1-(1.04-0.84)÷1.2]×100%≈83.33%。故選D。

　　4B.【答案及解析】D久期公式中的D為麥考利久期。故選D。

　　49.【答案及解析】D貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。、貸款轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。單筆貸款轉(zhuǎn)讓，其風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值一般易于評(píng)估。組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)在于組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度。應(yīng)當(dāng)根據(jù)成本收益分析來(lái)確定以組合方式還是單筆貸款方式進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓。故選D。

　　50.【答案及解析】B《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其中不包括的是交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)。A、C、D三項(xiàng)均包括。故選B。

　　51.【答案及解析】D根據(jù)題干所述.該銀行不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%=(100+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故選D。

　　52.【答案解析]D預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品故選D。

　　53.【答案及解析】A商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的公式為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR。故選A。

　　54.【答案及解析】C久期缺口=資聲加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故選C。

　　55.【答案及解析】C在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，有兩個(gè)因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。故選C。

　　56.【答案及解析】A資產(chǎn)的價(jià)值變化一一[資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場(chǎng)利率)=-[6×1000×(B.5%-B%)3÷(1+B%)≈-27.B(億元)。故選A。

　　57.【答案及解析】C由于技術(shù)原因.商業(yè)銀行無(wú)法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國(guó)際大銀行競(jìng)爭(zhēng)，因而在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。故選C。

　　58.【答案及解析】C CMRn=1-SR1×SR2×SR2 ×…×SRn，SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計(jì)算得1.36%。故選C。

　　59.【答案及解析】B題中B項(xiàng)應(yīng)為按市場(chǎng)價(jià)格而不是按模型確定的價(jià)值。故選B。

　　60.【答案及解析】C計(jì)算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷，除A、B、D三項(xiàng)外，還有一項(xiàng)是：在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重。C項(xiàng)不是其缺點(diǎn)。故選C。

　　61.【答案及解析】B與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性。故選B。

　　62.【答案及解析】D內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響;評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)和提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議三項(xiàng)的內(nèi)容。D碩不是必須包舍的內(nèi)容。故選D。

　　63.【答案及解析】D以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2008年的資本1 000億元加上計(jì)劃2009年投入的100億元，可得電子行業(yè)的資本(1 000+100)×5%=55(億元)。故選D。

　　64.【答案及解析】D以百分比方式《而非絕對(duì)方式)管理外匯資產(chǎn)和負(fù)債，即將所持有的外幣資產(chǎn)盡可能地一對(duì)一對(duì)應(yīng)其外幣債務(wù)。故選D。

　　65.【答案及解析】C風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。故選C。

　　66.【答案及解析】A失誤樹分析方法是通過(guò)圖解法來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，由此判斷和總結(jié)哪些風(fēng)險(xiǎn)因素最可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。故選A。

　　67.【答案及解析】C高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。故選C。

　　6B.【答案及解析】D在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0。13%中的較高者。故選D。

　　69.【答案及解析】A經(jīng)濟(jì)資本配置的自上而下法通常用于指定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略計(jì)劃。故選A。

　　70.【答案及解析】B商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)因資產(chǎn)、負(fù)債度表外項(xiàng)目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進(jìn)行分析，以正確預(yù)測(cè)未來(lái)特定時(shí)段的資金凈需求的是壓力測(cè)試。故選B。

　　71.【答案及解析】C題中C項(xiàng)是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的缺點(diǎn);A、B、D三項(xiàng)均是優(yōu)點(diǎn)。故選C。

　　72.【答案及解析】B題中A項(xiàng)應(yīng)為絕對(duì)收益;C項(xiàng)中多個(gè)時(shí)期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價(jià)格來(lái)計(jì)算;D項(xiàng)中百分比收益率衡量的是相對(duì)收益。故選B。

　　73.【答案及解析】A杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。故選A。

　　74.【答案及解析】C對(duì)企業(yè)的短期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。故選C。

　　75.【答案及解析】C可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)主要通過(guò)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包來(lái)管理和控制。故選C。

　　76.【答案及解析】B風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是收集評(píng)級(jí)信息+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評(píng)級(jí)檔案。故選B。

　　77.【答案及解析】D資產(chǎn)證券化的作用在于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性，是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。故選D。

　　7B.【答案及解析】B我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題是合規(guī)問(wèn)題。故選B。

　　79.【答案及解析】D利用衍生產(chǎn)品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的優(yōu)勢(shì)，但衍生品對(duì)沖帶來(lái)新的交易，也會(huì)帶來(lái)新的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　80.【答案及解析】D題中A項(xiàng)應(yīng)為貸款而不是存款;B項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中：對(duì)于衍生品而言，由于衍生品的名義價(jià)值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　81.【答案及解析】D操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容是風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因與對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平。D項(xiàng)為干擾項(xiàng)故選D。

　　82.【答案及解析】C風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：前者是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì);后者是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。故選C。

　　83.【答案及解析】A項(xiàng)目因素直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過(guò)交易方式的設(shè)計(jì)來(lái)管理和降低信用風(fēng)險(xiǎn)的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。故選A。

　　84.【答案及解析】C信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無(wú)法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故選C。

　　85.【答案及解析】D貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率整個(gè)互換期間保持不變。貨幣交換的之易雙方同時(shí)面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D說(shuō)法有誤。故選D。

　　86.【答案及解析】D方差一協(xié)方差法只反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階線性影響，無(wú)法準(zhǔn)確計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D說(shuō)法有誤。故選D。

　　87.【答案及解析】D設(shè)計(jì)資本充足率壓力測(cè)試框架時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題包括三方面，即定量與定性相結(jié)合、合理整合現(xiàn)有資源、保證系統(tǒng)可延伸性。D項(xiàng)是干擾項(xiàng)。故選D。

　　88.【答案及解析】C缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個(gè)方面：①忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異;②只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，也未考慮支付時(shí)間的變化;③不能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響;④只能反映利率變動(dòng)的短期影響。C選項(xiàng)是久期分析的局限性。故選C。

　　89.【答案及解析】A零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，因此，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。故選A。

　　90.【答案及解析】B題中AI)項(xiàng)是宏觀戰(zhàn)略層面，C項(xiàng)是微觀執(zhí)行層面。故選B。