二、多選題

　　1.實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失分為(　)。

　　A.異常損失

　　B.預(yù)期損失

　　C.非預(yù)期損失

　　D.極端損失

　　E.操作損失

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』本題考查三種不同類型的損失。實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失三種類型。預(yù)期損失是指銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在未來一段時(shí)間內(nèi)可能造成損失的均值。非預(yù)期損失是指在未來一段時(shí)間內(nèi)，一定置信度(如99.9%)下，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可能超出預(yù)期損失的損失水平。極端損失是指戰(zhàn)爭(zhēng)、重大災(zāi)難或危機(jī)等異常情況導(dǎo)致的、銀行一般無法預(yù)見的損失。

　　2.國(guó)際先進(jìn)銀行一般通過一系列指標(biāo)體系對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好做出詳細(xì)闡述，例如(　)。

　　A.流動(dòng)性

　　B.外部評(píng)級(jí)

　　C.內(nèi)部評(píng)級(jí)

　　D.資本充足水平

　　E.風(fēng)險(xiǎn)收益水平

　　『正確答案』ABDE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。國(guó)際先進(jìn)銀行一般通過一系列指標(biāo)體系對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好做出詳細(xì)闡述，例如，資本充足水平、風(fēng)險(xiǎn)收益水平、流動(dòng)性、外部評(píng)級(jí)等。

　　3.風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”是指(　)。

　　A.業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)　　　

　　B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)　　

　　D.內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)

　　E.財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風(fēng)險(xiǎn)管理方面承擔(dān)不同職責(zé)的三個(gè)團(tuán)隊(duì)(或部門)，即業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)和內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)。

　　業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、緩釋和監(jiān)控各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)管理和控制其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有首要、直接的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)建立銀行的風(fēng)險(xiǎn)政策制度體系，對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)管理提供專業(yè)咨詢和指導(dǎo)，并通過風(fēng)險(xiǎn)偏好和限額等方式，監(jiān)控、評(píng)估和管理全行風(fēng)險(xiǎn)，有效防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取(　)等策略和措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

　　A.對(duì)沖　　

　　B.轉(zhuǎn)移　　

　　C.規(guī)避

　　D.補(bǔ)償　　

　　E.分散

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償?shù)炔呗院痛胧�，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

　　5.商業(yè)銀行通過計(jì)量不同的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，常用的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)包括(　)。

　　A.違約概率

　　B.違約損失率

　　C.有效期限

　　D.預(yù)期損失

　　E.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。商業(yè)銀行通過計(jì)量不同的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，常用的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)包括違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、有效期限、預(yù)期損失和非預(yù)期損失等。

　　6.常用的信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段包括明確(　)。

　　A.限額管理　　

　　B.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

　　C.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)　　

　　D.信貸退出

　　E.信貸準(zhǔn)入

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)的管控手段。常用的信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段包括明確信貸準(zhǔn)入和退出政策、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)緩釋、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)等。

　　7.下列選項(xiàng)中，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的是(　)。

　　A.采用信用衍生工具

　　B.要求客戶提供第三方保證擔(dān)保

　　C.要求客戶提供抵質(zhì)押品

　　D.采用凈額結(jié)算

　　E.對(duì)客戶采取授信額度管理

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)的管控手段。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能可以體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。

　　8.風(fēng)險(xiǎn)文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行(　)等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。

　　A.經(jīng)營(yíng)思想

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理行為

　　D.風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)

　　E.風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化，又稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

　　9.下列關(guān)于匯率風(fēng)險(xiǎn)的表述正確的有(　)

　　A.匯率風(fēng)險(xiǎn)是指匯率的不利變動(dòng)導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時(shí)，匯率變動(dòng)可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)增加

　　C.根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類，外匯交易風(fēng)險(xiǎn)和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.黃金被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)考慮，其原因在于黃金從長(zhǎng)時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用

　　E.人民幣升值會(huì)降低我國(guó)商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查匯率風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時(shí)，不但面臨借款人違約的信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)面臨匯率波動(dòng)所造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而且匯率風(fēng)險(xiǎn)增大可能導(dǎo)致交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的增加。所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：(1)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)，主要來自于兩個(gè)方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。(2)外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)殂y行結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)與負(fù)債之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：黃金被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)考慮，其原因在于，黃金曾長(zhǎng)時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用。所以D選項(xiàng)也正確。E選項(xiàng)，人民幣升值與否與商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)大小無關(guān)，只有有風(fēng)險(xiǎn)暴露，才會(huì)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)，因此E選項(xiàng)錯(cuò)誤。應(yīng)選ABCD。

　　10.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法包括(　)。

　　A.缺口分析　　　

　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析　

　　D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法

　　E.壓力測(cè)試

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、敏感性分析與情景分析、壓力測(cè)試。

　　A選項(xiàng)，缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。將銀行不同時(shí)間段內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，得到重新定價(jià)“缺口”。

　　B選項(xiàng)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

　　C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。

　　D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。

　　E選項(xiàng)，銀行應(yīng)當(dāng)通過壓力測(cè)試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)其造成的潛在損失，評(píng)估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力。

　　敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。

　　11.常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括(　)。

　　A.交易限額　　

　　B.風(fēng)險(xiǎn)限額

　　C.止損限額　　

　　D.評(píng)估限額

　　E.資產(chǎn)限額

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查限額管理。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管控手段為限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額。

　　12.銀行具備完善的流動(dòng)性管理體系和措施的具體內(nèi)容是(　)。

　　A.現(xiàn)金流量管理　　

　　B.限額管理

　　C.融資管理　　　

　　D.壓力測(cè)試

　　E.應(yīng)急計(jì)劃

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段。具體手段包括：現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃。