答案部分

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等做出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　2、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會的總體職責(zé)：董事會對銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況，董事會同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對高管層實(shí)施監(jiān)督。

　　3、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計(jì)年度結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召集和召開。

　　4、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。

　　5、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過;對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由董事會三分之二以上董事通過方可有效。

　　6、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會例會每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次，監(jiān)事會臨時(shí)會議召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

　　7、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會。

　　8、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？冃�薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果來確定。

　　9、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。

　　10、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？冃Э己酥笜�(biāo)體系作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù)。

　　11、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。

　　12、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。

　　13、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　14、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。

　　15、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)制訂并執(zhí)行以風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1、

　　【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。商業(yè)銀行公司治理是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。

　　2、

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容：董事會行為;高管層;風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制;薪酬;公司架構(gòu);信息披露和透明度。

　　3、

　　【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的集團(tuán)架構(gòu)：在集團(tuán)架構(gòu)中，母公司董事會對整個(gè)集團(tuán)范圍公司治理的穩(wěn)健性負(fù)總體責(zé)任，負(fù)責(zé)確保建立與集團(tuán)及各經(jīng)營實(shí)體的組織架構(gòu)、經(jīng)營模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況相符的治理政策和機(jī)制。

　　4、

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會會議包括年度會議和臨時(shí)會議。

　　5、

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。。董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會，如戰(zhàn)略委員會、審計(jì)委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會等。

　　6、

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)督評估本行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，對董事、監(jiān)事和高級管理人員履職情況進(jìn)行評價(jià)，對全行薪酬管理制度及高級管理人員薪酬方案進(jìn)行監(jiān)督等。

　　7、

　　【正確答案】 CDE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價(jià)結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職三個(gè)級別。

　　8、

　　【正確答案】 ABCE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一;薪酬激勵(lì)與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧;薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng);短期激勵(lì)與長期激勵(lì)相協(xié)調(diào)。

　　9、

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？冃�薪酬應(yīng)合理確定一定比例，根據(jù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財(cái)務(wù)年度結(jié)束后，根據(jù)年度考核結(jié)果支付。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。薪酬種類不同，支付的期限、方式各不相同，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。

　　10、

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬管理制度的制訂應(yīng)科學(xué)、合理，并與長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)，一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn);基本薪酬的檔次分類及晉級辦法;績效薪酬的檔次分類及考核管理辦法;中長期激勵(lì)及特殊獎勵(lì)的考核管理辦法等。

　　11、

　　【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。

　　12、

　　【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。

　　13、

　　【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風(fēng)險(xiǎn)狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動態(tài)調(diào)整。

　　14、

　　【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：一是建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時(shí)改進(jìn)經(jīng)營管理流程，適時(shí)修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。三是建立誠信舉報(bào)制度，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人。

　　15、

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)摸相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括以下基本要素：(1)合規(guī)政策;(2)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源;(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;(4)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和管理流程;(5)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

　　三、判斷題

　　1、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。良好銀行公司治理應(yīng)包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會責(zé)任、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、合理的激勵(lì)約束機(jī)制、完善的信息披露制度。

　　2、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

　　3、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容：董事會行為;高管層;風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制;薪酬;公司架構(gòu);信息披露和透明度。

　　4、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制：銀行應(yīng)在集團(tuán)層面和單個(gè)經(jīng)營實(shí)體層面分別對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識別和監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化(包括規(guī)模擴(kuò)張)和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)。

　　5、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。薪酬應(yīng)隨所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整。

　　6、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層(簡稱“三會一層”)。

　　7、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。非執(zhí)行董事包含獨(dú)立董事，但并不全是獨(dú)立董事。

　　8、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。

　　9、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。

　　10、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事長(監(jiān)事會主席)應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)。

　　11、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。高級管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會及其專門委員會、監(jiān)事會及其專門委員會的信息報(bào)告制度，確保董事、監(jiān)事能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取各類信息。

　　12、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。

　　13、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會。

　　14、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。

　　15、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。固定薪酬即基本薪酬，是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報(bào)酬。

　　16、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵(lì)。

　　17、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？冃�薪酬延期支付主要是針對商業(yè)銀行高級管理人員及對風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位的員工。

　　18、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？冃�薪酬延期追索、扣回規(guī)定應(yīng)同樣適用離職人員。

　　19、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)每年全面、及時(shí)、客觀、詳實(shí)地披露薪酬管理信息，并列為年度報(bào)告披露的重要部分。

　　20、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。

　　21、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。根據(jù)全覆蓋原則，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。

　　22、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。高級管理層負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。

　　23、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。應(yīng)采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，充分識別和評估經(jīng)營中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。

　　24、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報(bào)告路線。對業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排。

　　25、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動。

　　26、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。董事會應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決。

　　27、

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的合規(guī)政策中，應(yīng)當(dāng)有保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施的規(guī)定。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級短時(shí)取證班送VIP題庫通過比達(dá)90.86% 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班+歷年實(shí)戰(zhàn)考題班，助力短時(shí)取證！掃描二維碼或直接咨詢