41、下列不屬于代理銀行業(yè)務(wù)的是(  )。

　　A、代理政策性銀行業(yè)務(wù)

　　B、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

　　C、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

　　D、代理中央銀行業(yè)務(wù)

　　答案：B

　　解析：代理銀行業(yè)務(wù)包括：①代理政策性銀行業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù);②代理中央銀行業(yè)務(wù)，是指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù);③代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。故本題選B。

　　42、下列關(guān)于信用證的表述，正確的是(  )。

　　A、一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的契約

　　B、處理的實(shí)際是與單據(jù)有關(guān)的貨物

　　C、一種無條件的銀行支付承諾

　　D、一項(xiàng)附屬于貿(mào)易合同之外的契約

　　答案：A

　　解析：信用證是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，向受益人(收款人)開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。它的主要特點(diǎn)有：①信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的契約;②信用證業(yè)務(wù)處理的單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。故本題選A。

　　43、僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)的托收方式為(  )。

　　A、跟單托收

　　B、出口托收

　　C、光票托收

　　D、進(jìn)口托收

　　答案：C

　　解析：根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收，光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等，故稱“光票”;跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。故本題選C。

　　44、下列關(guān)于借記卡的表述，錯(cuò)誤的是(  )。

　　A、不能透支

　　B、不可以預(yù)借現(xiàn)金

　　C、有存款利息

　　D、申辦須進(jìn)行資信審查

　　答案：D

　　解析：借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲(chǔ)戶的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能，需要先存款后消費(fèi)，申辦不進(jìn)行資信審查。故本題選D。

　　45、商業(yè)銀行對(duì)本行發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)依據(jù)的因素不包括(  )。

　　A、理財(cái)產(chǎn)品期限、成本、收益測(cè)算

　　B、理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)

　　C、本行不相似的信貸產(chǎn)品過往業(yè)績(jī)

　　D、理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例

　　答案：C

　　解析：商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的依據(jù)應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下因素：①理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例;②理財(cái)產(chǎn)品期限、成本、收益測(cè)算;③本行開發(fā)設(shè)計(jì)的同類理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績(jī);④理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。

　　46、下列理財(cái)計(jì)劃中，投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大的是(  )。

　　A、固定收益理財(cái)計(jì)劃

　　B、保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

　　C、非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

　　D、保證收益理財(cái)計(jì)劃

　　答案：C

　　解析：按照本金與收益關(guān)系分類，理財(cái)計(jì)劃可分為：①非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品;②保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品;③保證收益理財(cái)產(chǎn)品，包括保本固定收益產(chǎn)品和保證最低收益產(chǎn)品兩類。其中，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品既不保證投資者本金安全、也不承諾收益水平，投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大。故本題選C。

　　47、客戶可以根據(jù)約定的開放日按照產(chǎn)品凈值進(jìn)行申購贖回，商業(yè)銀行定期對(duì)產(chǎn)品凈值進(jìn)行核算并定期公布單位凈值的理財(cái)產(chǎn)品，屬于(  )。

　　A、封閉式凈值型產(chǎn)品

　　B、開放式凈值型產(chǎn)品

　　C、開放式非凈值型產(chǎn)品

　　D、封閉式非凈值型產(chǎn)品

　　答案：B

　　解析：按產(chǎn)品形態(tài)分，理財(cái)產(chǎn)品可分為：①開放式凈值型產(chǎn)品，是指客戶可以根據(jù)約定的開放日按照產(chǎn)品凈值進(jìn)行申購贖回、商業(yè)銀行定期對(duì)產(chǎn)品凈值進(jìn)行核算并定期公布單位凈值的產(chǎn)品。②封閉式凈值型產(chǎn)品，是指有固定的存續(xù)期限且在產(chǎn)品到期前客戶不能進(jìn)行申購贖回的凈值型產(chǎn)品。商業(yè)銀行也定期對(duì)該類產(chǎn)品凈值進(jìn)行核算并定期公布。③開放式非凈值型產(chǎn)品。對(duì)該類產(chǎn)品，商業(yè)銀行雖然也定期對(duì)產(chǎn)品凈資產(chǎn)進(jìn)行估值核算，超出產(chǎn)品初始本金的部分作為產(chǎn)品收益進(jìn)行單獨(dú)核算，但不公布產(chǎn)品凈值，而是定期公布實(shí)際收益或不定期公布產(chǎn)品未來的預(yù)期收益。④封閉式非凈值型產(chǎn)品。對(duì)該類產(chǎn)品，商業(yè)銀行在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)不公布產(chǎn)品資產(chǎn)估值情況，而是在產(chǎn)品到期日對(duì)本金和收益一次性核算兌付。在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，客戶不能進(jìn)行申購贖回。故本題選B。

　　48、根據(jù)《人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于(  )。

　　A、70%

　　B、25%

　　C、80%

　　D、75%

　　答案：B

　　解析：流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%。一般說來，流動(dòng)性比例越高，企業(yè)償還短期債務(wù)的能力越強(qiáng)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。故本題選B。

　　49、商業(yè)銀行保有一定量的高流動(dòng)性資產(chǎn)，其主要目的是(  )。

　　A、為了取得較高盈利

　　B、滿足調(diào)節(jié)國(guó)際收支需要

　　C、應(yīng)付存款人提取存款

　　D、滿足貨幣發(fā)行需要

　　答案：C

　　解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務(wù)本息，這部分現(xiàn)金稱為基本流動(dòng)性。故本題選C。

　　50、假定某股票當(dāng)期的估價(jià)為10元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)為0.2元，則該股票的市盈率為(  )。

　　A、5

　　B、10

　　C、12

　　D、50

　　答案：D

　　解析：市盈率(P/E)=股票價(jià)格(P)/每股收益(E)=10/0.2=50。故本題選D。

　　51、下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度的是(  )。

　　A、合規(guī)問責(zé)制度

　　B、合規(guī)績(jī)效考核制度

　　C、誠(chéng)信舉報(bào)制度

　　D、公平競(jìng)爭(zhēng)制度

　　答案：D

　　解析：有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：①建立對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效的考核制度，體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念;②建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時(shí)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理流程，適時(shí)修訂相關(guān)政策、程序和操作指南;③建立誠(chéng)信舉報(bào)制度，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人。故本題選D。

　　52、下列關(guān)于銀行內(nèi)部控制措施的表述，錯(cuò)誤的是(  )。

　　A、合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧�，�?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作

　　B、建立相應(yīng)的授權(quán)體系，可確保各機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整

　　C、明確哪些是重要崗位，對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗

　　D、建立健全內(nèi)部控制制度體系，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評(píng)估

　　答案：C

　　解析：內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。C項(xiàng)，在崗位設(shè)置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應(yīng)的內(nèi)部控制要求;對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。故本題選

　　C。

　　53、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是(  )。

　　A、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

　　B、確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　C、確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

　　D、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

　　答案：C

　　解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面：①保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);③保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性;④保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。故本題選C。

　　54、(  )以流動(dòng)性指標(biāo)、資本充足率和資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條件，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。

　　A、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

　　B、資產(chǎn)組合管理

　　C、負(fù)債組合管理

　　D、資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理

　　答案：A

　　解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個(gè)部分。其中，資產(chǎn)負(fù)債匹配管理立足資產(chǎn)負(fù)債管理，以流動(dòng)性指標(biāo)、資本充足率和資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條件，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。故本題選A。

　　55、下列不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)是(  )。

　　A、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　C、信用風(fēng)險(xiǎn)

　　D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　答案：B

　　解析：第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。故本題選B。

　　56、根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于(  )。

　　A、11.5%

　　B、11%

　　C、8%

　　D、10.5%

　　答案：A

　　解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。故本題選A。

　　57、下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是(  )。

　　A、通過市場(chǎng)力量約束銀行

　　B、運(yùn)用主要靠道德力量

　　C、銀行必須披露所有客戶信息

　　D、由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行

　　答案：A

　　解析：第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場(chǎng)紀(jì)律，又稱市場(chǎng)約束、信息披露，是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場(chǎng)參與者了解和評(píng)價(jià)銀行有關(guān)資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場(chǎng)力量來約束銀行行為，驅(qū)動(dòng)銀行不斷強(qiáng)化自身管理。故本題選A。

　　58、下列屬于銀行可以直接利用的資本是(  )。

　　A、監(jiān)管資本

　　B、經(jīng)濟(jì)資本

　　C、商品資本

　　D、會(huì)計(jì)資本

　　答案：D

　　解析：銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會(huì)計(jì)資本，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個(gè)層次的概念：一是銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本;二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟(jì)資本，它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本。故本題選D。

　　59、下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的是(  )。

　　A、客戶限額

　　B、止損限額

　　C、交易限額

　　D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

　　答案：A

　　解析：商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的是：確保將所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，使所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管控手段包括限額管理和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。其中，常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額。風(fēng)險(xiǎn)限額可采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、期權(quán)性頭寸限額等。故本題選A。

　　60、下列不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來源的是(  )。

　　A、商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力

　　B、商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)缺乏整體兼容性

　　C、商業(yè)銀行缺乏實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的資源

　　D、商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量保證措施

　　答案：A

　　解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來源于四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷;③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程中的質(zhì)量難以保證。故本題選A。