二、多項選擇題 (二、多項選擇題(下列每小題的備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案，多選、少選、錯選、不選均不得分。))

　　91 出票包括( )行為。

　　A .保證

　　B .做成

　　C .承兌

　　D .交付

　　E .背書

　　正確答案：B,D

　　參考解析： 出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為。它包括“做成”和“交付”兩種行為。

　　92 債券按發(fā)行主體可分為( )。

　　A .地方政府債券

　　B .私人債券

　　C .國家債券

　　D .金融債券

　　E .公司債券

　　正確答案：A,C,D,E

　　參考解析： 債券按發(fā)行主體可分為國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券。

　　93 政策性銀行的職能主要包括( )。

　　A .經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能

　　B .政策導(dǎo)向職能

　　C .補(bǔ)充性職能

　　D .發(fā)行貨幣職能

　　E .金融服務(wù)職能

　　正確答案：A,B,C,E

　　參考解析： 政策性銀行的職能主要包括經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能、政策導(dǎo)向職能、補(bǔ)充性職能、金融服務(wù)職能。

　　94 商業(yè)銀行的流動性是商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。下列關(guān)于流動性指標(biāo)說法正確的是()。

　　A .商業(yè)銀行的流動性覆蓋率是確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動性需求

　　B .商業(yè)銀行的流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%

　　C .流動性匹配率監(jiān)管指標(biāo)衡量商業(yè)銀行主要資產(chǎn)與負(fù)債的期限配置結(jié)構(gòu)

　　D .商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%

　　E .商業(yè)銀行的流動性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%

　　正確答案：A,C,D

　　參考解析：

　　流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)÷未來30天現(xiàn)金凈流出量

　　流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%。

　　流動性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%。

　　95 《巴塞爾新資本協(xié)議》中的三大支柱是指( )。

　　A .最低資本要求

　　B .資本規(guī)模

　　C .監(jiān)督檢查

　　D .市場紀(jì)律

　　E .安全運(yùn)營

　　正確答案：A,C,D

　　參考解析： 第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其中，“最低資本要求”是第一支柱;“監(jiān)督檢查”是第二支柱;“市場紀(jì)律”是第三支柱。

　　96 名義利率與實(shí)際利率相比較，實(shí)際利率出現(xiàn)的情形有(  )

　　A .名義利率高于通貨膨脹率時，實(shí)際利率為負(fù)利率

　　B .名義利率高于通貨膨脹率時，實(shí)際利率為正利率

　　C .名義利率等于通貨膨脹率時，實(shí)際利率為零

　　D .名義利率低于通貨膨脹率時，實(shí)際利率為負(fù)利率

　　E .名義利率低于通貨膨脹率時，實(shí)際利率為正利率

　　正確答案：B,C,D

　　參考解析：

　　名義利率是以名義貨幣表示的對物價變動因素未作剔除的利率，通常是指商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對社會公布的掛牌利率。實(shí)際利率是指名義利率扣除當(dāng)期通貨膨脹率之后的真實(shí)利率。它們的區(qū)別在于：名義利率沒有考慮通貨膨脹對利息的影響，而實(shí)際利率考慮通貨膨脹風(fēng)險因素的補(bǔ)償。在通貨膨脹條件下，實(shí)際利率是不易被直接觀察到的，反映借款成本和貸款收益的是實(shí)際利率而不是名義利率。

　　97 具體來講，我國的銀行監(jiān)管目標(biāo)主要有( )。

　　A .保護(hù)存款人和廣大消費(fèi)者的利益

　　B .增強(qiáng)市場信心

　　C .增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解

　　D .減少金融犯罪

　　E .支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，防范金融風(fēng)險

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　參考解析： 具體來講，我國的銀行監(jiān)管目標(biāo)，目前主要有以下方面：

　　1.保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益。

　　2.增強(qiáng)市場信心。

　　3.增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解。

　　4.減少金融犯罪。

　　5.支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，防范金融風(fēng)險.

　　98 適用《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的金融機(jī)構(gòu)包括(  )

　　A .商業(yè)銀行

　　B .城市信用合作社

　　C .農(nóng)村信用合作社

　　D .政策性銀行

　　E .金融資產(chǎn)管理公司

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　參考解析： 根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行;在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

　　99 對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對于()事項不享有表決權(quán)。

　　A .債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案

　　B .和解協(xié)議

　　C .財產(chǎn)重整計劃

　　D .破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案

　　E .監(jiān)督管理人

　　正確答案：B,D

　　參考解析： 對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對于“和解協(xié)議”和“破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案”兩個事項不享有表決權(quán)。

　　100 財務(wù)融資顧問是指商業(yè)銀行對客戶(  )進(jìn)行科學(xué)分析比較基礎(chǔ)上，運(yùn)用多種形式的融資工具，為客戶設(shè)計新的結(jié)構(gòu)性融資方案，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。

　　A .融資方案

　　B .融資工具

　　C .融資結(jié)構(gòu)

　　D .融資成本

　　E .融資對象

　　正確答案：C,D

　　參考解析：

　　財務(wù)融資顧問。商業(yè)銀行在對客戶融資結(jié)構(gòu)和融資成本進(jìn)行科學(xué)分析比較的基礎(chǔ)上，運(yùn)用多種形式的融資工具，為客戶設(shè)計新的結(jié)構(gòu)性融資方案，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。

　　101 商業(yè)匯票持票人可以( )。

　　A .遞增還款法

　　B .組合還款法

　　C .按周還本付息

　　D .等額本息還款法

　　E .等額本金還款法

　　正確答案：A,C,E

　　參考解析： 商業(yè)匯票由企業(yè)簽發(fā)，向銀行申請辦理承兌，銀行承諾商業(yè)匯票到期日支付匯票金額。商業(yè)匯票承兌后，持票企業(yè)可以背書轉(zhuǎn)讓，也可以向銀行申請貼現(xiàn)。

　　102 下列關(guān)于商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)的規(guī)定，說法正確的有()

　　A .商業(yè)銀行辦理委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單或壓票

　　B .商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或降低利率，吸收存款，發(fā)放貸款

　　C .商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

　　D .商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，不得收取手續(xù)費(fèi)

　　E .商業(yè)銀行可從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

　　正確答案：A,B,C

　　參考解析： A項，商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。

　　B項，《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款。存在上述違法吸收存款行為的商業(yè)銀行，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正。

　　C項，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

　　D項，商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。

　　E項，我國商業(yè)銀行不能從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，因而我國商業(yè)銀行很少直接面臨股票價格風(fēng)險;但是股票價格的波動會通過多種方式和渠道間接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。

　　103 定價管理分為(  )。

　　A .外部產(chǎn)品定價

　　B .盈利增長定價

　　C .負(fù)債產(chǎn)品定價

　　D .內(nèi)部價格管理

　　E .內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價管理

　　正確答案：A,E

　　參考解析： 定價管理可分為外部產(chǎn)品定價和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價管理。

　　104 根據(jù)我國貸款風(fēng)險五級分類的規(guī)定，“不良貸款”包括( )。

　　A .次級類貸款

　　B .可疑類貸款

　　C .損失類貸款

　　D .正常類貸款

　　E .關(guān)注類貸款

　　正確答案：A,B,C

　　參考解析： 商業(yè)銀行應(yīng)至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中，正常類貸款與關(guān)注類貸款之和統(tǒng)稱為正常貸款，后三類合稱為不良貸款。

　　105 下列屬于金融市場功能的有( )。

　　A .優(yōu)化資源配置功能

　　B .交易及定價功能

　　C .風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能

　　D .經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

　　E .貨幣資金融通功能

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　參考解析： 金融市場的功能：

　　(一)貨幣資金融通功能

　　(二)優(yōu)化資源配置功能

　　(三)風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能

　　(四)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

　　(五)交易及定價功能

　　(六)反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的功能

　　106 內(nèi)部評級法可分為(  )。

　　A .初級內(nèi)部評級法

　　B .高級內(nèi)部評級法

　　C .中級內(nèi)部評級法

　　D .零售內(nèi)部評級法

　　E .非零售內(nèi)部評級法

　　正確答案：A,B

　　參考解析： 內(nèi)部評級法分為初級內(nèi)部評級法和高級內(nèi)部評級法。

　　107 普通股享有的權(quán)利有( )。

　　A .經(jīng)營決策的參與權(quán)

　　B .公司盈余的分配權(quán)

　　C .優(yōu)先認(rèn)股權(quán)

　　D .優(yōu)先清償權(quán)

　　E .剩余財產(chǎn)索取權(quán)

　　正確答案：A,B,C,E

　　參考解析： 普通股股票享有的主要權(quán)利有：①經(jīng)營決策的參與權(quán);②公司盈余的分配權(quán);③剩余財產(chǎn)索取權(quán);④優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。D項，優(yōu)先清償權(quán)屬于優(yōu)先股的權(quán)利。

　　108 計算資本充足率時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除一些不具備損失吸收能力的項目，主要包括(  )

　　A .商譽(yù)

　　B .其他無形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)

　　C .由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)

　　D .貸款損失準(zhǔn)備缺口

　　E .次級債

　　正確答案：A,B,C,D

　　參考解析： 計算資本充足率時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除一些不具備損失吸收能力的項目，主要包括商譽(yù)、其他無形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)，由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口等。

　　109 區(qū)域性商業(yè)銀行主要包括(  )

　　A .農(nóng)村商業(yè)銀行

　　B .村鎮(zhèn)銀行

　　C .城市商業(yè)銀行

　　D .農(nóng)村信用社

　　E .中國郵政儲蓄銀行

　　正確答案：A,B,C,D

　　參考解析：

　　區(qū)域性商業(yè)銀行主要包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等。

　　110 貸款承諾主要是用于(  )。

　　A .指定項目建設(shè)

　　B .有價證券投資

　　C .融資租賃支付

　　D .企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

　　E .經(jīng)營租賃支付

　　正確答案：A,D

　　參考解析：

　　貸款承諾指應(yīng)客戶的申請，銀行對項目進(jìn)行評估論證，在項目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期內(nèi)，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項目建設(shè)或企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。