一、單項(xiàng)選擇題

　　1.D【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。故選 D。 2.C【解析】本題考查違反用工法造成損失的原因。未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)屬于由內(nèi)部欺詐導(dǎo)致?lián)p失的原因，非違反用工法造成損失的原因。

　　3.A【解析】本題考查經(jīng)濟(jì)資本的相關(guān)內(nèi)容。

　　4.C【解析】A 屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo);B、D 屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo);只有 C 項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

　　5.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖被認(rèn)為是當(dāng)前最有效的辦法。

　　6.B【解析】略。

　　7.B【解析】可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100%。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額;期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此。該銀行可類貸款遷徙率=l00/(600—150)×l00%≈22.22%。

　　8.D【解析】本題考查貸款的轉(zhuǎn)讓步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的正確順序是：挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中;對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估;為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息;雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購(gòu)買價(jià)格;簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議;辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。由此可知 D 項(xiàng)為正確答案。

　　9.A【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，主要投資者，指直接或間接地控制一個(gè)企業(yè) l0%或 l0%以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者。

　　10.C【解析】本題考查凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算。加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率=報(bào)告期凈利潤(rùn)/平均凈資產(chǎn)=銷售收入×銷售凈利率/平均凈資產(chǎn) l0×14%/[(39+45)/2]≈3.33%。所以本題答案為 C。

　　11.B【解析】本題考查利息費(fèi)用的計(jì)算。根據(jù)計(jì)算可知，利息費(fèi)用=息稅折舊攤銷前利潤(rùn)- (凈利潤(rùn)+折舊+無形資產(chǎn)攤銷+所得稅)=2-(1.2+0.2+o.1+0.3)=0.2(億元)。

　　12.D【解析】本題考查對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)的理解�？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小�？蛻暨`約后特定債項(xiàng)損失大小是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的主要內(nèi)容。

　　13.B【解析】5Ps 是針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)，這 5 個(gè) Ps 主要包括：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因索。

　　14.C【解析】本題考查累計(jì)死亡率的計(jì)算，N 年累計(jì)死亡率 CMRn=1-(1-第一年邊際死亡率) ×(1-第二年邊際死亡率)×…×(1-第 N 年邊際死亡率)=1-(1-0.17%)X(1—0.60%)X(1- 0.60Voo)≈1.36%。

　　15.B【解析】根據(jù) KPMG 風(fēng)除中性定價(jià)模型，1 年內(nèi)的違約概率=l-(1+為期 l 年的無風(fēng)險(xiǎn)收益率)/(1+零息債券收益率)=1-(1+5%)/(l+16.7%)≈10.02%。

　　16.C【解析】非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計(jì)劃;監(jiān)管信息收集;編制機(jī)構(gòu)概覽;日常監(jiān)管分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng);監(jiān)管評(píng)級(jí);后續(xù)監(jiān)管。選項(xiàng) C 進(jìn)點(diǎn)會(huì)談屬于現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序中現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段其中的一個(gè)環(huán)節(jié)。

　　17.A【解析】本題考查個(gè)人客戶評(píng)分的分類。個(gè)人客戶評(píng)分按照評(píng)分的對(duì)象分為客戶水平、產(chǎn)品水平和賬戶水平;按照評(píng)分的目的可以分為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分、利潤(rùn)評(píng)分、忠誠(chéng)度評(píng)分等;按照評(píng)分的階段可分為拓展客戶期(信用局評(píng)分)、審批客戶期(申請(qǐng)?jiān)u分)和管理客戶期(行為評(píng)分)。

　　18.A【解析】本題考查商業(yè)銀行的擔(dān)保方式。商業(yè)銀行一般采用的擔(dān)保方式是抵押和責(zé)任保證，包括：不動(dòng)產(chǎn)抵押，外資企業(yè)連帶責(zé)任保證，支票、匯票。本票等的抵押。

　　19.D【解析】住房抵押貸款證券是世界上最早發(fā)行的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。

　　20.C【解析】國(guó)際黃金以美元計(jì)價(jià)，即通過國(guó)際金價(jià)“美元/盎司”的單位換算成“元/克”。金價(jià)與人民幣匯率走勢(shì)具有一定的關(guān)聯(lián)度，黃金價(jià)格波動(dòng)屬于匯率風(fēng)險(xiǎn)。

　　21.B【解析】馬柯維茨的理論提出于 20 世紀(jì) 50 年代;而布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型開辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域;羅斯的理論提出于 20 世紀(jì) 70 年代。故選 B。

　　22.A【解析】針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。

　　23.D【解析】根據(jù)不良貸款率公式：不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%，該銀行的不良貸款率為：(40+9+1)/(i00+100+49+9+1)×100%=ll%，故 D 選項(xiàng)正確。

　　24.C【解析】不確定性是不可完全消除的.故選 C。

　　25.D【解析】針對(duì)某行業(yè)或者某地區(qū)、某產(chǎn)品、某客戶等組合層面設(shè)定的限額都是組合限

　　額。公式為：以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重，其中資本是所預(yù)計(jì)的下一年的銀行資本，包括所有計(jì)的資本注入。本題中，預(yù)計(jì)下一年的銀行資本就是 2011 年的資本l 000 億元加上計(jì)劃 2012 年投入的 l00 億元，由此得出本行業(yè)為(1000+100)×5%=55(億 元)。

　　26.A【解析】貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本是用來抵銷貸款預(yù)期損失。故選 A。

　　27.D【解析】保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的積極作用：(1)增進(jìn)市場(chǎng)信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的;(2)確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系;(3)避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益;(4)降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

　　28.C【解析】專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位。保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等。如果以上這些專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突。故選C。

　　29.A【解析】融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額=700-300=400(億元);融資需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=400+100=500(億元)。

　　30.A【解析】不良貸款撥備覆流率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=120/(30+50+20)=120/100=120%。故 A 選項(xiàng)正確。

　　31.B【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級(jí)資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本和公開儲(chǔ)備。附屬資本，又稱為二級(jí)資本，包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備和混合型債務(wù)工具等。故選 B。

　　32.C【解析】C 項(xiàng)中應(yīng)為通過資本金來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而不是依靠中央銀行救助，故 C 項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　33.C【解析】根據(jù)我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，貸款可分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其定義分別為：(1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還;(2)關(guān)注：盡量借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素;(3)次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失;(4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失;(5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。故C 選項(xiàng)符合題意。

　　34.A【解析】題目沒有說明，我們可以認(rèn)為是單利。年利率=年息÷本金×100%。第一筆年利率：年息=500÷3=166.67，年利率=166.67÷1000×100%=l6.67%;第二筆年利率：年息=l 600+5=320，年利率=320÷2000×100%=l6%。故選人。

　　35.D【解析】買方期權(quán)持有者的最大損失是期權(quán)費(fèi)。故選 D。

　　36.C【解析】業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。

　　37.A【解析】預(yù)期損失=違約概率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露×違約損失率=600×(1-40%)×1%=3.6(萬 元)。故 A 選項(xiàng)正確。

　　38.D【解析】衍生品對(duì)沖帶來新的交易，也會(huì)帶來新的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　39.C【解析】缺 151 分析法計(jì)算到期資產(chǎn)和到期負(fù)債間的差額。

　　40.C【解析】對(duì)于主動(dòng)負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。

　　41.A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理�；虻认到y(tǒng)原因產(chǎn)生的;流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素;控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　42.B【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×l00%=(46+9)÷2310×100%≈2.38%。

　　43.D【解析】通過現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求，商業(yè)銀行未來時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性頭寸等于新貸款凈增值的預(yù)測(cè)值、存款凈流量的預(yù)測(cè)值、其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測(cè)值、其他負(fù)債凈流量預(yù)測(cè)值和期初的“剩余”或“赤字”加總，以獲得未來時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性頭寸。故選 D。

　　44.B【解析】若涉及需要采取抽樣測(cè)試確定評(píng)價(jià)結(jié)論的，應(yīng)根據(jù)具體情況確定：①如果在抽樣范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)違規(guī)率在 10%(含)以下的，評(píng)項(xiàng)評(píng)價(jià)得滿分;②在 10%～30%(含)之間的，可得評(píng)價(jià)項(xiàng)目分值的 50%(而不是 30%);③在 30%以上的，該項(xiàng)評(píng)價(jià)不得分。

　　45.D【解析】D 中發(fā)行日期不會(huì)對(duì)久期有什么影響，久期看重的是未來的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時(shí)間。

　　46.B【解析】結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)。

　　47.D【解析】黃金不作為商品，故選 D。

　　48.A【解析】B、C、D 都是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對(duì)于信用和利率都很敏感，因?yàn)楸窘瘕嫶�，利率的小變�?dòng)都會(huì)引起利息的大變化。而個(gè)人存款就不會(huì)在乎涮息的微小變動(dòng)了。

　　49.D【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。與交易賬戶相對(duì)應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)。故選 D。

　　50.D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn)，可以用來套就保值。所以 D 項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　51.C【解析】國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)是指依照一定的程序和方法對(duì)主權(quán)國(guó)家(地區(qū))的政治、經(jīng)濟(jì)和信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，并用一定的符號(hào)來表示評(píng)級(jí)結(jié)果。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)越低，融資成本越高。故 C 項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　52.A【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。故選 A。

　　53.C【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50000000+100000000)÷5000000000=0.o3。故選 C。

　　54.C【解析】VaR 模型是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型 CrEdit MEtrics 是針對(duì)信用的計(jì)量模型，沒有特定的范圍;KMV 是運(yùn)用現(xiàn)代期權(quán)定價(jià)理論建立起來的違約預(yù)測(cè)模型;高級(jí)計(jì)量法是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量模型。故選 C。

　　55.C【解析】業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門就操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行報(bào)告，并配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展工作。作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線，業(yè)務(wù)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

　　56.D【解析】區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)有：國(guó)家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛�來不利影�?行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國(guó)家宏觀調(diào)控;區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整等。故選 D。

　　57.D【解析】通常操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估運(yùn)用的方法有：流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會(huì)議法、德爾菲法以及調(diào)查問卷法等。故選 D。

　　58.C【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。C 項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

　　59.C【解析】使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。

　　60.B【解析】巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選 B。

　　61.A【解析】商業(yè)銀行通過事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

　　62.D【解析】控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，如增加人工授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。

　　63.C【解析】略。

　　64.C【解析】流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間、成本和資金數(shù)量。

　　65.D【解析】該銀行不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款余額總額×l00=(400+10004+800)÷60000×100%≈3.67%。故選 D。

　　66.D【解析】銀行評(píng)估未來擠兌流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是情景分析法。故選 D。

　　67.C【解析】持有期為 l 天，置信水平為 99%，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為 1 萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在 1 天中的損失有 99%的可能不會(huì)超過 l 萬美元。同理，持有期為 2 天。置信水平為 98%，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為 2 萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在 2 天中的損失有 98%的可能不會(huì)超過 2 萬美元。

　　68.B【解析】監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括：內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià)、監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)、信息交流與反饋評(píng)價(jià)。故選 B。

　　69.A【解析】A 選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D 項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容。

　　70.A【解析】沒有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，B 不正確。C 是由董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的。

　　D 商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。

　　71.C【解析】新資本協(xié)議銀行從 2010 年年底起開始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故 A 選項(xiàng)說法正確。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)允許銀行分階段實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，但在獲得許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于 50%，并制定分階段實(shí)施段內(nèi)部評(píng)級(jí)法規(guī)劃，以保證 3 年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到 80%。故 B 選項(xiàng)說法正確，C 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國(guó)家或地區(qū)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。故 D 選項(xiàng)說法正確。

　　72.D【解析】購(gòu)買保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購(gòu)買保險(xiǎn)，也將影響銀行的效益。故選 D。

　　73.C【解析】略。

　　74.B【解析】略。

　　75.C【解析】恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)有助于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)才是真正有價(jià)值的收獲。

　　76.D【解析】除了 A、B、C 三項(xiàng)外，良好的公司治理應(yīng)具備的特征還包括兩點(diǎn)：一是科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制;二是先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對(duì)自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選 D。

　　77.C【解析】在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，CrEdit Monitor 模型的核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。故選 C。

　　78.C【解析】對(duì)于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。

　　79.B【解析]5Cs 系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵

　　押(CollatEral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。故 B 選項(xiàng)符合題意。

　　80.D【解析】對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)

　　的內(nèi)在價(jià)值為零，時(shí)間價(jià)值并不一定為零，所以期權(quán)的總價(jià)值也并不一定為零。故選 D。

　　81.B【解析】如果商業(yè)銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會(huì)隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少、經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增大。A、C、D 三項(xiàng)所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期或重新定價(jià)期限相差較小或無差異，因此其重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)較小。

　　82.B【解析】略。

　　83.A【解析】略。

　　84.B【解析】我國(guó)現(xiàn)行《擔(dān)保法》規(guī)定。訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人不可以在合同中約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物所有權(quán)轉(zhuǎn)為債權(quán)人所有。故選 B。

　　85.D【解析】交易/定價(jià)錯(cuò)誤是指在交易過程中，未遵循操作規(guī)定導(dǎo)致交易和定價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤。

　　86.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)越加全面和深入，但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)、所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢(shì)。

　　87.C【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制訂以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期進(jìn)行修正。

　　88.A【解析】略。

　　89.D【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)除管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：一是準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的;二是預(yù)防工作有助予避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件的未來損失;三是如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

　　90.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABCD【解析】商業(yè)銀行有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容;(1)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念;(2)有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程;(3)深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等)對(duì)自身的期望值;(4)培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化;(5)建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警;(6)努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時(shí)及時(shí)糾正;(7)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn);(8)利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供貨商和客戶;(9)建立公開、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求;(10)有明確記載的危機(jī)處理/決策流程。

　　2.ACDE【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處：(1)比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件;(2)全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì);(3)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失;(4)避免因贏利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);(5)優(yōu)化經(jīng)常資本配置，并降低資本使用成本;(6)強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程;(7)避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件。

　　3.ABCD【解析】面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟(jì)、金融格局，各國(guó)政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)有必要進(jìn)一步加強(qiáng)并深化銀行監(jiān)管，主要因?yàn)椋?1)銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù) I(2)銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤(rùn)的發(fā)展沖動(dòng);(3)存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而兩者所掌握的信息是極不對(duì)稱的;(4)風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素。銀行機(jī)構(gòu)正是通過管理和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)獲得收益;(5)銀行業(yè)先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論。

　　4.ACD【解析】商業(yè)銀行具體披露的內(nèi)容和要求可按安全性、流動(dòng)性和效益性三個(gè)方面確定。

　　5.ABDE【解析】銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和邵分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成。

　　6.ACD【解析】本題考查高級(jí)汁量法的種類。目前比較流行的高級(jí)計(jì)量法主要有內(nèi)部衡量法、損失分布法及記分卡三種計(jì)量方法。

　　7.ABCD【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程�？梢苑譃樵u(píng)級(jí)授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。信貸復(fù)核不屬于流程環(huán)節(jié)的內(nèi)容。

　　8.BC【解析】采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率(如抵(質(zhì))押和保證的減輕效果)或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(如凈額結(jié)算)的下降。故 B、C 選項(xiàng)符合題意。

　　9.ABC【解析】自我評(píng)估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)資任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。其主要策略主要有三個(gè)：改變企業(yè)文化，把風(fēng)險(xiǎn)管理納入那些具備判斷控制能力員工的業(yè)務(wù)體系內(nèi);制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制;將制度的被動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)差錯(cuò)和糾錯(cuò);建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍等。

　　10.BDE【解析】A 選項(xiàng)是流程缺失;C 選項(xiàng)是流程設(shè)計(jì)不完善。所以 A、C 錯(cuò)誤。

　　11.ABCDE【解析】集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)技能要求最高、最全面。參照國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員必須具備以下主要技能：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析能力、數(shù)量分析能力、價(jià)格核準(zhǔn)能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力。故選 ABCDE。

　　12.CE【解析】略。

　　13.ABD【解析】國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)：它基于會(huì)計(jì)核算的劃分，而且按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)，有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持，所以

　　A、B、D 項(xiàng)正確;國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動(dòng)的關(guān)系和影響，不直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求，所以 C、E 項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　14.ABE【解析】投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入包括：(1)收回投資 l(2)分得股利、利潤(rùn)或取得債券利息收入;(3)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收到現(xiàn)金等。銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營(yíng)性租賃等所收到的現(xiàn)屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入。故選 ABE。

　　15.AC【解析】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期限時(shí)刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標(biāo)是到期期限，縱坐標(biāo)是到期收益率。

　　16.ABCD【解析】我國(guó)銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依托的主要法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和《行政許可法》。故選 ABCD。

　　17.BC【解析】提款買房造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無力還貸造成信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　18.ADE【解析】負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)的是離級(jí)管理層，所以 B 選項(xiàng)錯(cuò)誤;監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)，所以 C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　19.BC【解析】保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種。

　　20.ABCD【解析】根據(jù)期權(quán)標(biāo)的物的不同，期權(quán)可以分為：股權(quán)期權(quán)，包括以股票作為合約標(biāo)的的股票期權(quán)和以股票價(jià)格指數(shù)作為標(biāo)的的股票指數(shù)期權(quán);利率期權(quán)，指以與借貸票據(jù)有關(guān)的具體的基礎(chǔ)資產(chǎn)為標(biāo)的物達(dá)成的期權(quán)協(xié)議;貨幣期權(quán)，其標(biāo)的物魁與外匯有關(guān)的具體資產(chǎn);黃金以及其他商品期權(quán)，是指與黃金及其他商品有關(guān)的具體的基礎(chǔ)資產(chǎn)為標(biāo)的物。按照履約方式，期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。故選 ABCD。

　　21.ABDE【解析】C 項(xiàng)不屬于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況。

　　22.BC【解析】A 選項(xiàng)屬于內(nèi)部信號(hào)，D、E 項(xiàng)屬于外部信號(hào)。

　　23.AD【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。故選 AD。

　　24.ADE【解析】利率互換的主要作用是規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)和根據(jù)雙方各自的比較優(yōu)勢(shì)，有效降低各自融資成本，實(shí)現(xiàn)雙贏。故選 ADE。

　　25.ACDE【解析】B 項(xiàng)對(duì)于損失于事無補(bǔ);A、C、D、E 四項(xiàng)均正確。

　　26.ABDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，若債務(wù)人超過了規(guī)定的透支限額或新核定的限額小于目前余額，各項(xiàng)透支被視為逾期。債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸業(yè)務(wù)逾期 90天以上(含 90 天)可被為違約。

　　27.ABCD【解析】國(guó)際上較為廣泛采用的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法主要有：傳統(tǒng)方法;評(píng)級(jí)方法，例如 OCC 的貸款評(píng)級(jí)法;信用評(píng)分方法，例如 CAMEL 方法;統(tǒng)計(jì)模型。黑色預(yù)警法屬于國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的實(shí)踐方法。因此選擇 ABCD。

　　28.ABE【解析】銀行要做的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。所以 D 項(xiàng)錯(cuò)誤。E 不是應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。

　　29.ABE【解析】按照企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向一體化企業(yè)集團(tuán)。

　　30.ACDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以絕對(duì)數(shù)表示的，而不是以概率百分比表示的。B 項(xiàng)錯(cuò)誤。故 選 ACDE。

　　31.BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測(cè)客戶風(fēng)除時(shí)，其償債能力的指標(biāo)通常包括營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)。A 選項(xiàng)屬哥二|評(píng)價(jià)客戶的營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)。

　　32.CD【解析】貸款轉(zhuǎn)讓的程序：第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中;第二步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估;第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn);第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)買價(jià)格;第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議;第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。故選項(xiàng) C、D 正確。

　　33.ABCE【解析】情景分析是。一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。

　　34.AB【解析】貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。故 A、B 選項(xiàng)符合題意。

　　35.ABDE【解析】對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采用保險(xiǎn)手段來轉(zhuǎn)移。

　　36.ABCD【解析】《根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議》。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。

　　37.CE【解析】使銀行喪失流動(dòng)性主要有兩個(gè)方面：銀行自身經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動(dòng)性受損;公眾對(duì)銀行體系失去信心從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對(duì)。

　　38.BCDE【解析】外部原因就是銀行之外的因素，A 項(xiàng)是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)問題。

　　39.ABE【解析】即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債;遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=買入的遠(yuǎn)期合約頭寸-賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。

　　40.BDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，只有在缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)。

　　2.B【解析】大多數(shù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法的局限性主要有：(1)不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性;(2)未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件;(3)大多數(shù)模型不能計(jì)算非交易業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.B【解析】商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)，這里的商品包括農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、貴金屬等。這里面并不包括黃金，黃金不屬于價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，它屬于匯率風(fēng)險(xiǎn)。

　　4.A【解析】銀行賬戶與交易賬戶的劃分也就是資產(chǎn)分類，是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。

　　5.A【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)往往是互相影響、相互交織的。

　　6.B【解析】商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗�不可避免�?/P>

　　7.A【解析】略。

　　8.A【解析】從表面上看，單一法人客戶的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實(shí)踐中并不如此。例如，在我國(guó)絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時(shí)存貨管理的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料;同樣，過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因?yàn)槠髽I(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。

　　9.B【解析】資本充足率的信息披露主要包括：風(fēng)險(xiǎn)管理鼠標(biāo)和政策、并表范圍、資本充足率水平、資本規(guī)模、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這其中并不包括股東名單及持股比例，故題于敘述錯(cuò)誤。

　　10.B【解析】銀行可以使用久期缺口來測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.B【解析】一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

　　12.B【解析】?jī)?nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。

　　13.A【解析】略。

　　14.B【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用。比如，內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時(shí)造成操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心是正確識(shí)別八大類風(fēng)險(xiǎn)巾可能威脅商業(yè)銀行聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　15.B【解析】壓力測(cè)試是為了能估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)銀行所造成的潛在損失。

試題來源:[銀行從業(yè)2020年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理(初級(jí))》考試題庫(kù) 】 2020年銀行從業(yè)初級(jí)無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫(kù) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+模考預(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢