參考答案及詳解

　　一、單項選擇題。

　　1.D【解析】久期公式中的D為麥考利久期。

　　2.A【解析】本題考查銀行風(fēng)險的管理組織機構(gòu)，考生須記住的是董事會、監(jiān)事會、高管層的各項職能。

　　3.A【解析】只有管理理念是屬于精神層次的，其他三項是為理念服務(wù)。

　　4.B【解析】略。

　　5.C【解析】考生可以按照邏輯常識對比分析出結(jié)果。

　　6.A【解析】其他三項越高越好。

　　7.B【解析】略。

　　8.A【解析】有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。

　　9.B【解析】已反映在商業(yè)銀行信用風(fēng)險數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險損失應(yīng)當(dāng)將其視為信用風(fēng)險損失。

　　10.C【解析】考生要記住風(fēng)險與收益相匹配這個根本目標(biāo)，不論是時間上還是在大小上，兩者都要匹配。

　　11.D【解析】相關(guān)性，就是兩個債務(wù)人同時違約的概率。這就要考慮同時作用于幾個債務(wù)人的情形，只有D是作用于自己而不會影響其他人的情形。

　　12.A【解析】略。

　　13.A【解析】不僅僅是短期收益，而且可以測量資產(chǎn)負債的利率風(fēng)險。

　　14.C【解析】風(fēng)險價值是潛在的最大損失。

　　15.C【解析】C項中應(yīng)為至少為一年。

　　16.A【解析】BC是負相關(guān)的，因此可以構(gòu)建對沖組合。AC組合的風(fēng)險最大，因為它們的相關(guān)性很高。BC組合的風(fēng)險最小，最分散。

　　17.C【解析】考查操作風(fēng)險的定義，考生要熟悉。

　　18.D【解析】考生要熟悉各限額措施的特點。

　　19.A【解析】考生可以形象化記憶這三個維度：橫向企業(yè)目標(biāo)，縱向各個層級，分散各個部門角落的是風(fēng)險管理因素。

　　20.C

　　21.A【解析】流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，通常被視為一種綜合性風(fēng)險。

　　22.B【解析】VAR=初始投資額×置信水平下的臨界值×標(biāo)準(zhǔn)差×?xí)r間的方差=100×1.96×0.01×1=1.96。

　　23.C【解析】略。

　　24.B【解析】商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。

　　25.B【解析】行政法規(guī)的效力低于法律。

　　26.A【解析】應(yīng)為每半年。

　　27.A【解析】風(fēng)險管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)，且它與風(fēng)險管理委員會是獨立的兩個不同的機構(gòu)，核心職能是作出風(fēng)險的識別、分析等決策。

　　28.B【解析】違約風(fēng)險不僅針對個人，也針對企業(yè)等。信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，也不易獲得。

　　29.D【解析】操作風(fēng)險可能引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。

　　30.A【解析】68%的概率對應(yīng)1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，即(2%-1%，2%+1%);方差0.01%，那么標(biāo)準(zhǔn)差為1%。

　　31.A【解析】銀行的收益絕大部分來自于利息的收入，所以利率風(fēng)險對商業(yè)銀行來說是最重要的。

　　32.A【解析】市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。

　　33.C【解析】本題考查風(fēng)險管理的統(tǒng)計知識，23=8。

　　34.A【解析】不是在最短的時間將所有正確的信息傳遞給所有人員，而是先傳遞給風(fēng)險監(jiān)測人員，然后將風(fēng)險報告?zhèn)鬟f給所有人員。

　　35.A【解析】B項中不是制度，而應(yīng)為風(fēng)險管理理念。C項中，風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。D項中，風(fēng)險管理文化是通過風(fēng)險管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

　　36.A【解析】董事會是最高決策機構(gòu)，其指派最高風(fēng)險管理委員會負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。

　　37.A【解析】集團法人客戶內(nèi)部可以通過關(guān)聯(lián)交易修改財務(wù)報表，因而其真實性較差。

　　38.A【解析】針對個人，采取簡單的評分方法;針對企業(yè)，采取復(fù)雜的評級方法。

　　39.A【解析】略。

　　40.D【解析】違約損失率=損失/違約風(fēng)險暴露。

　　41.C【解析】協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)×X的標(biāo)準(zhǔn)差×Y的標(biāo)準(zhǔn)差。

　　42.C【解析】計算差額是缺口分析法的一大特征。

　　43.C【解析】壓力測試就是測試正常經(jīng)營狀況下的風(fēng)險狀況。

　　44.C【解析】正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%。

　　45.B【解析】該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率。

　　46.D【解析】D項應(yīng)為屬于。

　　47.B【解析】考查絕對信用的定義。

　　48.D【解析】超額準(zhǔn)備金率是央行的調(diào)控工具，不在流動性監(jiān)管核心指標(biāo)之列。

　　49.C【解析】注意紅色預(yù)警法是定性和定量相結(jié)合的分析法。

　　50.B【解析】由于系統(tǒng)缺陷造成風(fēng)險，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B項明確指出是通訊系統(tǒng)出現(xiàn)問題。

　　51.B【解析】使用高級計量法需要得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，它的風(fēng)險敏感度高于基本指標(biāo)法。

　　52.C【解析】可緩釋的操作風(fēng)險主要通過保險和業(yè)務(wù)外包來管理和控制。

　　53.B【解析】風(fēng)險資本=∑(GI1-8，Xβ1-8)/n，商業(yè)銀行的β1-8=15%，故風(fēng)險資本=(100+50-50)×15%/3=5。

　　54.A【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%。

　　55.A【解析】銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險進行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。

　　56.C【解析】記憶題。

　　57.C【解析】略。

　　58.D【解析】略。

　　59.C【解析】略。

　　60.B【解析】B項是表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

　　61.C【解析】利率互換交換的只有利息，沒有本金。

　　62.A【解析】考生牢記這幾種價值的含義。

　　63.A【解析】預(yù)期損失是可以預(yù)期的損失必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失。

　　64.A【解析】股東初始投資就是買入一個期權(quán)，這個價格就是該期權(quán)的期權(quán)費。

　　65.B【解析】Y的均值為1×60%+4×40%=2.2，離差分別為1.44和3.24，因此方差為60%×1.44+40%×3.24=2.16。

　　66.D【解析】本題考查內(nèi)部審計的主要內(nèi)容，屬于記憶題。

　　67.B【解析】用排除法。能得出市場價格、價值的變化，只有A、B選項;又要“及時”，那只好選每日參照市場定價。

　　68.B【解析】違約概率=1-(1+1年期無風(fēng)險年收益率)/(1+零息債券承諾的年收益率)。

　　69.C【解析】應(yīng)為內(nèi)部評級法。

　　70.A【解析】題目“嚴重受損”，為了不影響正常業(yè)務(wù)，應(yīng)該輔助以手工操作。

　　71.B【解析】注意區(qū)分這幾個概念。

　　72.A【解析】BCD都是大額存款對利率水平敏感，回答本題可以結(jié)合實際。

　　73.A【解析】略。

　　74.A【解析】久期的絕對值和風(fēng)險利率正相關(guān)。

　　75.C【解析】經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率。

　　76.B【解析】企業(yè)購買遠期利率協(xié)議是擔(dān)心未來利率會上漲，從而現(xiàn)在就鎖定借款成本。

　　77.C【解析】略。

　　78.A

　　79.B【解析】根據(jù)基本指標(biāo)法下的資本計算公式可算得。

　　80.A【解析】A項中應(yīng)為確保董事會的指導(dǎo)和監(jiān)督，而不是經(jīng)理。

　　81.B【解析】(1+R2)(1+R2)一(1+R1)(1+F1，2)。

　　82.D【解析】單一客戶限額屬于信用風(fēng)險限額管理。

　　83.D【解析】交易金額是日常記錄的交易額，它不決定遠期匯率。

　　84.D【解析】這是由操作引起的，所以可能是操作風(fēng)險。

　　85.A【解析】自我評估法是對銀行日常經(jīng)營存在的風(fēng)險點進行評估。

　　86.D【解析】為了確保風(fēng)險報告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫的報告，如監(jiān)管機構(gòu)，外部審計師。除了高級管理層以外，風(fēng)險報告還應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位，以提高商業(yè)銀行整體的風(fēng)險意識水平。內(nèi)審部門不直接負責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險管理。

　　87.A【解析】Credit Monitor模型將企業(yè)的股東權(quán)益視為企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。

　　88.D【解析】略。

　　89.A【解析】略。

　　90.B【解析】資本充足率=(資本-扣除項)/(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本)。

　　二、多項選擇題

　　1.ABCDE【解析】題目的五個選項是全面風(fēng)險管理模式的五種概念和方法。

　　2.ADE【解析】B項內(nèi)部模型法是市場風(fēng)險計量，C項高級計量法是操作風(fēng)險計量方法。

　　3.ADE【解析】B項中是風(fēng)險對沖的方法，C項是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。

　　4.ABCDE【解析】此題考查五級貸款的分類，考生要掌握。

　　5.ABC【解析】略。

　　6.ABCDE【解析】以上全部屬于中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)。

　　7.ABCE【解析】D項不是監(jiān)控體系要實現(xiàn)的目標(biāo)。

　　8.ABE【解析】信用價差增加表明貸款信用狀況惡化。

　　9.ABDE【解析】C項中的期限為90天。

　　10.BCE【解析】缺口分析計算簡便，且它考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險。

　　11.BC【解析】略。

　　12.ABC【解析】預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。

　　13.BC【解析】A、D項表述錯誤。風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門是相互合作關(guān)系;集中型的風(fēng)險管理部門包含商業(yè)銀行風(fēng)險管理的所有核心要素。

　　14.ABCE

　　15.ABCDE【解析】考生應(yīng)了解提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備的特征。

　　16.ABC【解析】D中變動頻繁時間間隔應(yīng)該短，E中，時間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點。

　　17.AD【解析】該題為記憶題目。

　　18.ABDE【解析】利率是使用貨幣的價格，匯率是本國貨幣的價格，工資率不是工資的價格。

　　19.ABDE【解析】衍生產(chǎn)品的杠桿作用不能完全消滅市場風(fēng)險，而且有可能帶來新的風(fēng)險。

　　20.CDE【解析】不可管理的風(fēng)險只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補償。

　　21.ABCDE【解析】略。

　　22.BDE【解析】A，既然“關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜”實施個體控制顯然不太現(xiàn)實，故A錯誤;保證比抵押效力要低，要少用才對，C錯誤。

　　23.ACD【解析】B、D屬于系統(tǒng)缺陷不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷。

　　24.ACE【解析】零售暴露無期限調(diào)整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。

　　25.ABCDE【解析】略。

　　26.ACE【解析】此題考查風(fēng)險緩解的措施，考生要熟悉。

　　27.ACDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險流程還包括監(jiān)測和報告，考生切記不要弄混淆。

　　28.ABD【解析】C、E項是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險。

　　29.ABCDE【解析】以上各項全是，考查商業(yè)銀行公司治理要求的主要內(nèi)容。

　　30.AD【解析】常考知識點，加強記憶。

　　31.ABC【解析】略。

　　32.BCDE【解析】壓力測試屬于市場風(fēng)險計量方法。

　　33.ABCDE【解析】以上因素都應(yīng)考慮。

　　34.ABDE【解析】評級上升，對商業(yè)銀行有利。

　　35.ABCD【解析】風(fēng)險和損失是不能被完全避免的。

　　36.ABCDE【解析】以上全是貸款重組的方法。

　　37.ABCDE【解析】略。

　　38.ACD【解析】該題為�？碱}，需要記憶。風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、制度、知識三個層次構(gòu)成。

　　39.ABCD【解析】影響期權(quán)價值的主要因素不包括標(biāo)的資產(chǎn)歷史平均收益率。

　　40.BC【解析】貸款總額與核心存款比率=貸款總額與總資產(chǎn)比率/核心存款比例。

　　三、判斷題

　　1.A2.A

　　3.B【解析】《巴塞爾協(xié)議》中規(guī)定，簽署國銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險資產(chǎn)的8%，核心資本不能低于風(fēng)險資產(chǎn)的4%。

　　4.A5.A

　　6.B【解析】內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。

　　7.A8.A

　　9.B【解析】大額儲蓄存單屬于固定利率負債。

　　10.A

　　11.B【解析】對連續(xù)型的隨機變量，期望值可以通過定積分公式表示。離散型的隨機變量的期望值通過加權(quán)和來表示。

　　12.B【解析】商業(yè)銀行法律/法規(guī)部門的工作不需接受內(nèi)部審計部門的審計檢查，以確保其履行職責(zé)的公正性和合規(guī)性。

　　13.B【解析】一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。

　　14.B【解析】貸款分類綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素，實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進行評級;債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素。

　　15.B【解析】短期授信和中長期授信應(yīng)該區(qū)別對待：①對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;②對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風(fēng)險管理(初級)》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點強化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢