單選題(當(dāng)前41/136題)

　　下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是( )。

　　A 利用經(jīng)濟(jì)資本配置抵御可能造成的非預(yù)期損失

　　B 利用金融衍生產(chǎn)品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C 采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

　　D 對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

　　正確答案：C

　　課本4.3.3

　　單選題(當(dāng)前42/136題)

　　某商業(yè)銀行2009年度營(yíng)業(yè)總收入為6億元;2010年度營(yíng)業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行賬戶(hù)出售長(zhǎng)期持有債券的凈收益1億元;2011年度營(yíng)業(yè)總收入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2012年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本為( )。

　　A 945萬(wàn)元

　　B 9000萬(wàn)元

　　C 9450萬(wàn)元

　　D 900萬(wàn)元

　　正確答案：B

　　課本5.5.1，(6+8-1+5)*15%/3=0.9=9000萬(wàn)元

　　單選題(當(dāng)前43/136題)

　　商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的( )。

　　A 非預(yù)期損失

　　B 極端損失

　　C 違約損失

　　D 預(yù)期損失

　　正確答案：D

　　單選題(當(dāng)前44/136題)

　　商業(yè)銀行外匯交易部門(mén)針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過(guò)去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益率為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.25%，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在( )。

　　A 0.25~0.6%

　　B -0.4%~0.6%

　　C -0.4%~0.25%

　　D -0.4%~0.1%

　　正確答案：B

　　P(μ-2σ

　　單選題(當(dāng)前45/136題)

　　對(duì)商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是( )。

　　A 以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的資金來(lái)源

　　B 以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的資金來(lái)源

　　C 以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的資金來(lái)源

　　D 以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的資金來(lái)源

　　正確答案：B

　　課本4.1.1重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)期限 錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)之間所存在的差 異。這種重新定價(jià)的不對(duì)稱(chēng)性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)隨著利率的變動(dòng)而發(fā)生變化。例如，如果銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，當(dāng)利率上 升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會(huì)隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來(lái)收益減少。經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低。

　　單選題(當(dāng)前46/136題)

　　如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶(hù)，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)( )。

　　A 不變

　　B 增加

　　C 降低

　　D 負(fù)相關(guān)

　　正確答案：C

　　商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶(hù)，資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)會(huì)得到降低。

　　單選題(當(dāng)前47/136題)

　　商業(yè)銀行的( )承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任，并負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的實(shí)施與優(yōu)先排序。

　　A 業(yè)務(wù)部門(mén)

　　B 董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

　　C 合規(guī)部門(mén)

　　D 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

　　正確答案：A

　　單選題(當(dāng)前48/136題)

　　下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要保障

　　B 與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)應(yīng)全面考慮前、中、后臺(tái)的相關(guān)部門(mén)的需求

　　C 銀行不同部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門(mén)采用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)不一致

　　D 交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能及時(shí)到達(dá)結(jié)算部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

　　正確答案：C

　　課本2.4

　　單選題(當(dāng)前49/136題)

　　下列關(guān)于貸款五級(jí)分類(lèi)的描述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A 次級(jí)、可疑和報(bào)失三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款

　　B 借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款，屬于可疑類(lèi)貸款

　　C 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利因素的貸款，屬于關(guān)注類(lèi)貸款

　　D 對(duì)貸款以外的資產(chǎn)(包括表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目)也應(yīng)按照五級(jí)進(jìn)行分類(lèi)

　　正確答案：B

　　貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)(后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款)。對(duì)貸款以外的各類(lèi)資產(chǎn)，包括表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)情況和擔(dān)保情況進(jìn)行分類(lèi)。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 (2)關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 (3)次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。 (4)可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

　　單選題(當(dāng)前50/136題)

　　商業(yè)銀行在對(duì)下列操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行評(píng)估時(shí)，尤其需要利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)的是( )。

　　A 高頻率、高損失事件

　　B 高頻率、低損失事件

　　C 低頻率、高損失事件

　　D 低頻率、低損失事件

　　正確答案：C

　　單選題(當(dāng)前51/136題)

　　商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在( )兩個(gè)方面。

　　A 資本金管理和負(fù)債管理

　　B 風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核

　　C 流動(dòng)性管理和績(jī)效考核

　　D 資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

　　正確答案：B

　　單選題(當(dāng)前52/136題)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A 中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確這一風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，可以通過(guò)開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化模型以及引入和應(yīng)用必要的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行控制

　　B 代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺(tái)交易員操作失誤的概率

　　D 實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)

　　正確答案：D

　　解析：后臺(tái)結(jié)算/清算人員應(yīng)及時(shí)與前臺(tái)核對(duì)交易明細(xì)，防止前后臺(tái)賬務(wù)長(zhǎng)期不符等。

　　單選題(當(dāng)前53/136題)

　　從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場(chǎng)融資能力，可以在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶(hù)或市場(chǎng)上籌集大量資金，因此其大額負(fù)債依存度越( )，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的要求越( )。

　　A 低、高

　　B 低、低

　　C 高、高

　　D 高、低

　　正確答案：A

　　解析：從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行具有良好的市場(chǎng)融資能力，說(shuō)明流動(dòng)性較好，所以對(duì)大額負(fù)債的依賴(lài)度較低，對(duì)自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求較高。

　　單選題(當(dāng)前54/136題)

　　在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

　　B 經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

　　C 經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)確定

　　D 對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

　　正確答案：D

　　在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn) 規(guī)避可以通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資 本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍 度，迫使該業(yè)務(wù)部門(mén)降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　單選題(當(dāng)前55/136題)

　　銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A 關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　B 財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

　　C 會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

　　D 銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

　　正確答案：D

　　課本9.2.3通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià);外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

　　單選題(當(dāng)前56/136題)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A 信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

　　B 信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

　　C 信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

　　D 信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

　　正確答案：A

　　課本9.2.2信息披露的目的。

　　單選題(當(dāng)前57/136題)

　　中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2012年6月頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》側(cè)重于( )信息披露要求。

　　A 年度重大事項(xiàng)

　　B 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　C 資本計(jì)量和管理

　　D 公司治理情況

　　正確答案：C

　　課本9.2.2銀監(jiān)會(huì)于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重與商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理相關(guān)信息的披露。

　　單選題(當(dāng)前58/136題)

　　按照我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和( )。

　　A 區(qū)域準(zhǔn)入

　　B 注冊(cè)準(zhǔn)入

　　C 高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

　　D 產(chǎn)品準(zhǔn)入

　　正確答案：C

　　課本9.1.2根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管 規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)人包括三個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立;二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)人，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行 機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種;三是高級(jí)管理人員準(zhǔn)人，指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。

　　單選題(當(dāng)前59/136題)

　　某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬(wàn)元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)為60萬(wàn)元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬(wàn)元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率(RAROC )為( )。

　　A 0.0025

　　B 5.05

　　C 0.0575

　　D 0.05

　　正確答案：D

　　(500-60-40)*100%/8000=5%

　　單選題(當(dāng)前60/136題)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A 預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望

　　B 預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

　　C 預(yù)期損失等于違約概率·違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

　　D 預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的平均損失

　　正確答案：B

　　預(yù)期損失(Expected Loss，EL)是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。預(yù)期損失等于違約概率違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積。