三、判斷題(共15題，合計(jì)15分)

　　131銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用資源，提高監(jiān)管效率，要努力提高監(jiān)管成本。

　　132交易賬戶內(nèi)的所有項(xiàng)目均應(yīng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。 ( )

　　133組合結(jié)果數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。 ( )

　　134一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。 ( )

　　135外部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)。 ( )

　　136風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 ( )

　　137遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買入的遠(yuǎn)期合約頭寸。 ( )

　　138根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。( )

　　139《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò)60天屬于違約的一種情況。 ( )

　　140實(shí)踐表明，單一法人客戶的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。( )

　　141商業(yè)銀行對(duì)新增貸款通常持有l(wèi)00%的現(xiàn)金。 ( )

　　142商業(yè)銀行交易賬戶的項(xiàng)目通常按歷史成本定價(jià)。 ( )

　　143收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期的結(jié)果。 ( )

　　144商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗�可以為商業(yè)銀行帶來(lái)額外收益。 ( )

　　145歐式期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣方履行期權(quán)合約。 ( )

　　三、判斷題參考答案及解析

　　131.正確

　　解析：銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來(lái)負(fù)擔(dān)

　　132.正確

　　解析：強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)價(jià)格的重要性，如果沒(méi)有可依據(jù)的市場(chǎng)價(jià)格，再考慮模型推算出的價(jià)格。133.正確

　　解析：中間數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。134.正確

　　解析：暫無(wú)135.正確

　　解析：內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù)是指通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)

　　136.正確

　　解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。故該題干敘述錯(cuò)誤

　　137.正確

　　解析：應(yīng)該是買入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。138.正確

　　解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，允許商業(yè)銀行通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋139.正確

　　解析：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò)90天以上屬于違約的一種情況140.正確

　　解析：雖然從表面上看，單一法人客戶的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實(shí)踐中并非如此。例如

　　，在我國(guó)絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時(shí)存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過(guò)高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料;同樣，過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因?yàn)槠髽I(yè)的銷售條件過(guò)于苛刻，不利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展

　　141. 正 確 解析：暫無(wú)

　　142.正確

　　解析：交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，只有在缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)143.正確

　　解析：收益率曲線是由不同時(shí)期，但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線，橫軸為到期期限， 縱軸為對(duì)應(yīng)的收益率。用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。一般來(lái)說(shuō)，收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)目前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期的結(jié)果

　　144.正確

　　解析：商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗�不可避�?45.正確

　　解析：歐式期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣方履行期權(quán)合約