31.客戶融券賣出證券時，保證金的計算公式為(　)。

　　A.融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×賣出價格)×100%

　　B.融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×結算價格)×100%

　　C.融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×持倉價格)×100%

　　D.融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×收盤價格)×100%

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查融資融券保證金比例及計算�？蛻羧谫Y賣出證券時，保證金的計算公式為：融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×賣出價格)×100%。

　　32.關于融券業(yè)務所涉及證券的權益處理規(guī)定說法正確的有(　)。

　�、�.證券公司通過客戶信用交易擔保證券賬戶持有的股票需要計入其自有股票，證券公司同時需要因該賬戶內股票數(shù)量的變動而履行相應的信息報告、披露或者要約收購義務

　　Ⅱ.證券登記結算機構依據(jù)證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶內的記錄，確認證券公司受托持有證券的事實，并以證券公司為名義持有人，登記于證券持有人名冊

　�、�.對客戶信用交易擔保證券賬戶記錄的證券，由證券公司以自己的名義，為客戶的利益，行使對證券發(fā)行人的權利

　　Ⅳ.證券登記結算機構受證券發(fā)行人委托以證券形式分派投資收益的，應當將分派的證券記錄在證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶內，并相應變更客戶信用證券賬戶的明細數(shù)據(jù)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ　　　　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查融券業(yè)務所涉及證券的權益處理規(guī)定。證券公司通過客戶信用交易擔保證券賬戶持有的股票不計入其自有股票，證券公司無須因該賬戶內股票數(shù)量的變動而履行相應的信息報告、披露或者要約收購義務。

　　33.在監(jiān)管部門對融資融券業(yè)務的監(jiān)管規(guī)定中，關于對證券交易所監(jiān)管的說法錯誤的是(　)。

　　A.證券交易所可以對單一證券的市場融資買入量、融券賣出量和擔保物持有量占其市場流通量的比例、融券賣出的價格作出限制性規(guī)定

　　B.證券交易所應當按照業(yè)務規(guī)則，采取措施，對融資融券交易的指令進行前端檢查，對買賣證券的種類、融券賣出的價格等違反規(guī)定的交易指令，予以拒絕

　　C.單一證券的市場融資買入量、融券賣出量或者擔保物持有量占其市場流通量的比例達到規(guī)定的最高限制比例的，證券交易所可以暫停接受該種證券的融資買入指令或者融券賣出指令

　　D.融資融券交易活動出現(xiàn)異常，已經(jīng)或者可能危及市場穩(wěn)定，有必要暫停交易的，證券交易所應當報告證監(jiān)會，由證監(jiān)會宣布暫停部分或者全部證券的融資融券交易并公告

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對融資融券業(yè)務的監(jiān)管規(guī)定。融資融券交易活動出現(xiàn)異常，已經(jīng)或者可能危及市場穩(wěn)定，有必要暫停交易的，證券交易所應當按照業(yè)務規(guī)則的規(guī)定，暫停部分或者全部證券的融資融券交易并公告。

　　轉融通業(yè)務規(guī)則

　　1.證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立(　)。

　　Ⅰ.轉融通專用資金賬戶

　�、�.轉融通專用證券賬戶

　�、�.轉融通擔保證券賬戶

　　Ⅳ.轉融通證券交收賬戶

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務規(guī)則。證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立轉融通專用證券賬戶、轉融通擔保證券賬戶和轉融通證券交收賬戶。

　　2.證券金融公司轉融通業(yè)務開立的賬戶中，用于記錄證券金融公司持有的擬向證券公司融出的證券和證券公司歸還的證券的賬戶是(　)。

　　A.轉融通專用資金賬戶

　　B.轉融通專用證券賬戶

　　C.轉融通擔保證券賬戶

　　D.轉融通證券交收賬戶

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務規(guī)則。轉融通專用證券賬戶用于記錄證券金融公司持有的擬向證券公司融出的證券和證券公司歸還的證券;轉融通擔保證券賬戶用于記錄證券公司委托證券金融公司持有、擔保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的證券;轉融通證券交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉融通業(yè)務有關的證券結算。

　　3.證券金融公司轉融通業(yè)務開立的賬戶中， (　)用于辦理證券金融公司與轉融通業(yè)務有關的證券結算。

　　A.轉融通專用資金賬戶

　　B.轉融通專用證券賬戶

　　C.轉融通擔保證券賬戶

　　D.轉融通證券交收賬戶

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務規(guī)則。轉融通專用證券賬戶用于記錄證券金融公司持有的擬向證券公司融出的證券和證券公司歸還的證券;轉融通擔保證券賬戶用于記錄證券公司委托證券金融公司持有、擔保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的證券;轉融通證券交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉融通業(yè)務有關的證券結算。

　　4.證券金融公司應當制定轉融通業(yè)務合同標準格式，報(　)備案。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.中國期貨業(yè)協(xié)會

　　C.證券交易所

　　D.證監(jiān)會當?shù)胤种�機構

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務規(guī)則。證券金融公司應當制定轉融通業(yè)務合同標準格式，報中國證監(jiān)會備案。

　　5.除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過(　)個月。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.12

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務規(guī)則。除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過6個月。轉融通的期限，自資金或者證券實際交付之日起算。

　　監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定

　　1.證券金融公司應當每個交易日公布的轉融通信息有(　)。

　�、�.轉融通獲利情況 Ⅱ.轉融資余額

　�、�.轉融通成交數(shù)據(jù) Ⅳ.轉融券余額

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ　　　　　　　D.Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當每個交易日公布以下轉融通信息：(1)轉融資余額。(2)轉融券余額。(3)轉融通成交數(shù)據(jù)。(4)轉融通費率。

　　2.證券金融公司應當每個交易日公布的轉融通信息不包括(　)。

　　A.轉融通證券、資金總額

　　B.轉融資余額

　　C.轉融券余額

　　D.轉融通成交數(shù)據(jù)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當每個交易日公布以下轉融通信息：(1)轉融資余額。(2)轉融券余額。(3)轉融通成交數(shù)據(jù)。(4)轉融通費率。

　　3.在轉融通業(yè)務中，證券金融公司應當遵守的風險控制指標規(guī)定有(　)。

　　Ⅰ.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。

　�、�.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于200%。

　　Ⅲ.對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。

　�、�.對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的80%。

　　A.Ⅱ、Ⅳ　　　B.Ⅱ、Ⅲ　　　C.Ⅰ、Ⅳ　　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　4.在轉融通業(yè)務中，證券金融公司應當遵守的風險控制指標不包括(　)。

　　A.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%

　　B.對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%

　　C.融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%

　　D.凈資本和凈資產(chǎn)的比例不得低于40%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　5.在轉融通業(yè)務中，證券金融公司應當保持凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于(　)。

　　A.50%

　　B.100%

　　C.150%

　　D.200%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　6.在轉融通業(yè)務中，證券金融公司應當保持對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的(　)。

　　A.30%

　　B.40%

　　C.50%

　　D.60%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　7.在轉融通業(yè)務中，證券金融公司應當保持融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的(　)。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　8.在轉融通業(yè)務中，證券金融公司應當保持充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的(　)。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　9.證券金融公司的資金，除用于履行中國證監(jiān)會規(guī)定的轉融通職責和維持公司正常運轉外，只能用于以下用途(　)。

　�、�.銀行存款

　�、�.購買國債、證券投資基金份額等經(jīng)中國證監(jiān)會認可的高流動性金融產(chǎn)品

　�、�.購置自用不動產(chǎn)

　　Ⅳ.期權投資

　　A.Ⅱ　　　　　　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對轉融通業(yè)務的監(jiān)督管理規(guī)定。證券金融公司的資金，除用于履行中國證監(jiān)會規(guī)定的轉融通職責和維持公司正常運轉外，只能用于以下用途：(1)銀行存款。(2)購買國債、證券投資基金份額等經(jīng)中國證監(jiān)會認可的高流動性金融產(chǎn)品。(3)購置自用不動產(chǎn)。(4)中國證監(jiān)會認可的其他用途。

　　10.關于證券金融公司報告制度的敘述錯誤的是(　)。

　　A.證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起3個月內，向中國證監(jiān)會報送年度報告

　　B.年度報告應當包含按照規(guī)定編制并經(jīng)具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的財務會計報告

　　C.證券金融公司應當自每月結束之日起7個工作日內，向中國證監(jiān)會報送月度報告

　　D.證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起4個月內，向中國證監(jiān)會報送年度報告

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務的報告制度。證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起4個月內，向中國證監(jiān)會報送年度報告。年度報告應當包含按照規(guī)定編制并經(jīng)具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的財務會計報告。證券金融公司應當自每月結束之日起7個工作日內，向中國證監(jiān)會報送月度報告。