第四章　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告和資金申請(qǐng)報(bào)告的編制

第一節(jié)　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制

　　一、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的含義和作用

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū))是企業(yè)投資建設(shè)政府核準(zhǔn)項(xiàng)目時(shí)，為獲得項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)擬建項(xiàng)目的行政許可，按核準(zhǔn)要求報(bào)送的項(xiàng)目論證報(bào)告。

　　《企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理?xiàng)l例》(國(guó)務(wù)院令第673號(hào)，2016年11月30日)要求，對(duì)關(guān)系國(guó)家安全、涉及全國(guó)重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開(kāi)發(fā)和重大公共利益等項(xiàng)目，實(shí)行核準(zhǔn)管理;企業(yè)辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)手續(xù)，應(yīng)當(dāng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū);核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)從是否危害經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)安全、生態(tài)安全等國(guó)家安全，是否符合相關(guān)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)業(yè)政策，是否合理開(kāi)發(fā)并有效利用資源，是否對(duì)重大公共利益產(chǎn)生不利影響等對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審查。

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的作用：是從政府公共管理的角度，回答項(xiàng)目建設(shè)的外部性、公共性事項(xiàng)，包括維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等，為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)提供依據(jù)。

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　　【2018年真題】下列項(xiàng)目類型中，不適宜項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的是(　)。

　　A.國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目

　　B.政府投資項(xiàng)目

　　C.外商投資項(xiàng)目

　　D.境外投資項(xiàng)目

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的含義和作用及類別。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū))是企業(yè)投資建設(shè)政府核準(zhǔn)項(xiàng)目時(shí)，為獲得項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)擬建項(xiàng)目的行政許可，按核準(zhǔn)要求報(bào)送的項(xiàng)目論證報(bào)告，是企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)時(shí)需要的，政府投資項(xiàng)目不需要。參見(jiàn)教材P142。

　　二、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的類別

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要分為以下三類：企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

　　1.企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

　　企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū))，取得依法應(yīng)當(dāng)附具的有關(guān)文件，按照規(guī)定報(bào)送項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)。

　　企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　①項(xiàng)目單位情況;

　�、跀M建項(xiàng)目情況;

　�、圪Y源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析;

　�、芙�(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。

　　企業(yè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下文件：

　�、俪青l(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見(jiàn)書(shū);

　　②國(guó)土資源主管部門出具的用地(用海)預(yù)審意見(jiàn);

　�、鄯�律、行政法規(guī)規(guī)定需要辦理的其他相關(guān)手續(xù)。

　　2.外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

　　中外合資、中外合作、外商獨(dú)資、外商購(gòu)并境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項(xiàng)目等各類外商投資項(xiàng)目，擬申請(qǐng)核準(zhǔn)的，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)要求編制外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

　　外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　①項(xiàng)目及投資方情況;

　�、谫Y源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析;

　�、劢�(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。

　　外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告還應(yīng)包括并購(gòu)方情況、并購(gòu)安排、融資方案和被并購(gòu)方情況、被并購(gòu)后經(jīng)營(yíng)方式、范圍和股權(quán)結(jié)構(gòu)、所得收入的使用安排等內(nèi)容。

　　外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下文件：

　　①中外投資各方的企業(yè)注冊(cè)證明材料及經(jīng)審計(jì)的最新企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表(包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表)、開(kāi)戶銀行出具的資金信用證明;

　�、谕顿Y意向書(shū)，增資、并購(gòu)項(xiàng)目的公司董事會(huì)決議;

　�、鄢青l(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見(jiàn)書(shū)(僅指以劃撥方式提供國(guó)有土地使用權(quán)的項(xiàng)目);

　�、車�(guó)土資源行政主管部門出具的用地預(yù)審意見(jiàn)(不涉及新增用地，在已批準(zhǔn)的建設(shè)用地范圍內(nèi)進(jìn)行改擴(kuò)建的項(xiàng)目，可以不進(jìn)行用地預(yù)審);

　�、莪h(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批文件(需要時(shí));

　�、薰�(jié)能審查機(jī)關(guān)出具的節(jié)能審查意見(jiàn)(需要時(shí));

　　⑦以國(guó)有資產(chǎn)出資的，需由有關(guān)主管部門出具的確認(rèn)文件;

　�、喔鶕�(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文件。

　　《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中總投資(含增資)3億美元及以上限制類項(xiàng)目，由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)，其中總投資(含增資)20億美元及以上項(xiàng)目報(bào)國(guó)務(wù)院備案�！锻馍掏顿Y產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中總投資(含增資)3億美元以下限制類項(xiàng)目，由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

　　3.境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

　　境外投資是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

　　投資主體開(kāi)展境外投資，應(yīng)當(dāng)履行境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案等手續(xù)。

　　境外投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的敏感類項(xiàng)目。

　　敏感類項(xiàng)目包括：涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目和涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

　　敏感國(guó)家和地區(qū)包括：

　�、倥c我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū);

　　②發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū);

　�、鄹鶕�(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū);

　�、芷渌�敏感國(guó)家和地區(qū)。

　　敏感行業(yè)包括：

　�、傥淦餮b備的研制生產(chǎn)維修;

　　②跨境水資源開(kāi)發(fā)利用;

　�、坌侣剛髅�;

　�、芨鶕�(jù)我國(guó)法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。

　　敏感行業(yè)目錄由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。

　　境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。

　　實(shí)行核準(zhǔn)管理的境外投資項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告并附具有關(guān)文件。

　　其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交;投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交。

　　境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：

　�、偻顿Y主體情況;

　�、陧�(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等;

　�、垌�(xiàng)目對(duì)我國(guó)國(guó)家利益和國(guó)家安全的影響分析;

　　④投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的通用文本以及應(yīng)當(dāng)附具的文件清單由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。

　　【2018年真題改編】下列內(nèi)容中，屬于境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)應(yīng)包括的內(nèi)容有(　)。

　　A. 投資目的地

　　B.投資主體的情況

　　C.項(xiàng)自主要擔(dān)保方情況

　　D.中方投資額

　　E.項(xiàng)目收益的使用安排

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的含義和作用及類別。境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：①投資主體情況;②項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等;③項(xiàng)目對(duì)我國(guó)國(guó)家利益和國(guó)家安全的影響分析;④投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。參見(jiàn)教材P144。