第四章項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告和資金申請(qǐng)報(bào)告的編制

　　企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，僅需向政府提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū))，政府不再履行項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告和開(kāi)工報(bào)告的程序。

　　資金申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)向政府申請(qǐng)政府資金支持、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金(簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項(xiàng)資金)支持、國(guó)際金融組織或外國(guó)政府貸款提交的主要申報(bào)文件。資金申請(qǐng)報(bào)告根據(jù)資金來(lái)源和性質(zhì)不同，對(duì)于提交文件的內(nèi)容和要求有所區(qū)別。

第一節(jié)　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制

　　一、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的含義和作用

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(書(shū))是企業(yè)投資建設(shè)政府核準(zhǔn)項(xiàng)目時(shí)，為獲得項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)擬建項(xiàng)目的行政許可，按核準(zhǔn)要求報(bào)送的項(xiàng)目論證報(bào)告。

　　對(duì)關(guān)系國(guó)家安全、涉及全國(guó)重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開(kāi)發(fā)和重大公共利益等項(xiàng)目(公共安全戰(zhàn)略布局)，實(shí)行核準(zhǔn)管理;企業(yè)辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)手續(xù)，應(yīng)當(dāng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū);核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)從是否危害經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)安全、生態(tài)安全等國(guó)家安全，是否符合相關(guān)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)業(yè)政策，是否合理開(kāi)發(fā)并有效利用資源，是否對(duì)重大公共利益產(chǎn)生不利影響等對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審查。

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的作用，是從政府公共管理的角度，回答項(xiàng)目建設(shè)的外部性、公共性事項(xiàng)，包括維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等(唯利升優(yōu)共榮)，為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)提供依據(jù)。

　　【例】下列項(xiàng)目類(lèi)型中，不適宜項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的是()。

　　A.國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目

　　B.政府投資項(xiàng)目

　　C.外商投資項(xiàng)目

　　D.境外投資項(xiàng)目

　　【答案】B

　　二、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的類(lèi)別

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要分為：企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

　�、逼髽I(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

　　企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(書(shū))，取得依法應(yīng)當(dāng)附具的有關(guān)文件，按照規(guī)定報(bào)送項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)。

　　企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括：①項(xiàng)目單位情況;②擬建項(xiàng)目情況;③資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析;④經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。

　　企業(yè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下文件：①城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門(mén)出具的選址意見(jiàn)書(shū)(僅指以劃撥方式提供國(guó)有土地使用權(quán)的項(xiàng)目);②國(guó)土資源主管部門(mén)出具的用地(用海)預(yù)審意見(jiàn)(國(guó)土資源主管部門(mén)明確可以不進(jìn)行用地預(yù)審的情形除外);③法律、行政法規(guī)規(guī)定需要辦理的其他相關(guān)手續(xù)。

　�、餐馍掏顿Y項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

　　中外合資、中外合作、外商獨(dú)資、外商購(gòu)并境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項(xiàng)目等各類(lèi)外商投資項(xiàng)目，擬申請(qǐng)核準(zhǔn)的，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)要求編制外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

　　外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：①項(xiàng)目及投資方情況;②資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析;③經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。

　　外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告還應(yīng)包括并購(gòu)方情況、并購(gòu)安排、融資方案和被并購(gòu)方情況、被并購(gòu)后經(jīng)營(yíng)方式、范圍和股權(quán)結(jié)構(gòu)、所得收入的使用安排等內(nèi)容。

　　外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附以下文件：①中外投資各方的企業(yè)注冊(cè)證明材料及經(jīng)審計(jì)的最新企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表(包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表)、開(kāi)戶(hù)銀行出具的資金信用證明;②投資意向書(shū)，增資、并購(gòu)項(xiàng)目的公司董事會(huì)決議;③城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門(mén)出具的選址意見(jiàn)書(shū)(僅指以劃撥方式提供國(guó)有土地使用權(quán)的項(xiàng)目);④?chē)?guó)土資源行政主管部門(mén)出具的用地預(yù)審意見(jiàn)(不涉及新增用地，在已批準(zhǔn)的建設(shè)用地范圍內(nèi)進(jìn)行改擴(kuò)建的項(xiàng)目，可以不進(jìn)行用地預(yù)審);⑤環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批文件(需要時(shí));⑥節(jié)能審查機(jī)關(guān)出具的節(jié)能審查意見(jiàn)(需要時(shí));⑦以國(guó)有資產(chǎn)出資的，需由有關(guān)主管部門(mén)出具的確認(rèn)文件;⑧根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文件。

　　外商投資項(xiàng)目范圍，目前執(zhí)行《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄(2017年修訂)》中的“鼓勵(lì)外商投資產(chǎn)業(yè)目錄”、《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施(負(fù)面清單)(2018年)》和《自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施(負(fù)面清單)(2018年)》。

　　外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)限，目前執(zhí)行《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄(2016年)》，即《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中總投資(含增資)3億美元及以上限制類(lèi)項(xiàng)目，由國(guó)務(wù)院投資主管部門(mén)核準(zhǔn)，其中總投資(含增資)20億美元及以上項(xiàng)目報(bào)國(guó)務(wù)院備案�！锻馍掏顿Y產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中總投資(含增資)3億美元以下限制類(lèi)項(xiàng)目，由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

　　⒊境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

　　根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》，境外投資是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)(簡(jiǎn)稱(chēng)“投資主體”)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。投資主體開(kāi)展境外投資，應(yīng)當(dāng)履行境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案等手續(xù)。

　　境外投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的敏感類(lèi)項(xiàng)目。

　　敏感類(lèi)項(xiàng)目包括：涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目和涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

　　敏感國(guó)家和地區(qū)包括：①與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū);②發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū);③根據(jù)

　　我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū);④其他敏感國(guó)家和地區(qū)。

　　敏感行業(yè)包括：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修;②跨境水資源開(kāi)發(fā)利用;③新聞傳媒;④根據(jù)我國(guó)法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。敏感行業(yè)目錄由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。

　　境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。實(shí)行核準(zhǔn)管理的境外投資項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交;投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交。

　　境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：①投資主體情況;②項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱(chēng)、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等;③項(xiàng)目對(duì)我國(guó)國(guó)家利益和國(guó)家安全的影響分析;④投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的通用文本以及應(yīng)當(dāng)附具的文件清單由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布。

　　【例】企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的內(nèi)容不包括()。

　　A.項(xiàng)目單位情況B.項(xiàng)目及投資方情況

　　C.擬建項(xiàng)目情況D.經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析

　　【答案】B

　　【例】對(duì)于內(nèi)資企業(yè)項(xiàng)目，企業(yè)向政府投資主管部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告時(shí)應(yīng)附送的文件是()。

　　A.污水處理企業(yè)接納項(xiàng)目產(chǎn)生的污水的意見(jiàn)書(shū)

　　B.城市規(guī)劃部門(mén)出具的城市規(guī)劃意見(jiàn)

　　C.國(guó)土資源部門(mén)出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見(jiàn)

　　D.環(huán)保部門(mén)出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批意見(jiàn)

　　【答案】C

　　三、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制依據(jù)

　�、庞嘘P(guān)法律、法規(guī)、政策文件等。

　　⑵項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告編制的前置審批事項(xiàng)。包括規(guī)劃選址意見(jiàn)書(shū)(僅指以劃撥方式提供國(guó)有土地使用權(quán)的項(xiàng)目)和用地(用海)預(yù)審(國(guó)土資源主管部門(mén)明確可以不進(jìn)行用地預(yù)審的情形除外)。對(duì)于重特大項(xiàng)目，環(huán)評(píng)(海洋環(huán)評(píng))審批也作為前置條件。

　　⑶項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告以及相應(yīng)的評(píng)估或?qū)彶橐庖?jiàn)。

　�、群藴�(zhǔn)招標(biāo)內(nèi)容的企業(yè)投資項(xiàng)目，還應(yīng)附有關(guān)招標(biāo)內(nèi)容。

　　⑸投標(biāo)、購(gòu)并、或合資合作項(xiàng)目的特殊要求。對(duì)于境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，可能需要附國(guó)家發(fā)展改革委出具的確認(rèn)函件。

　　四、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制要求

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告可以由項(xiàng)目單位自行編寫(xiě)，也可以由項(xiàng)目單位自主委托具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和能力的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)編寫(xiě)。任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)制項(xiàng)目單位委托工程咨詢(xún)單位編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。項(xiàng)目單位或者其委托的工程咨詢(xún)單位應(yīng)當(dāng)按照項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告通用文本和行業(yè)示范文本的要求編寫(xiě)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

　　工程咨詢(xún)單位接受委托編制有關(guān)文件，應(yīng)當(dāng)做到依法、獨(dú)立、客觀、公正，對(duì)其編制的文件負(fù)責(zé)。

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制要重點(diǎn)從規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響等方面進(jìn)行論述，不必詳細(xì)分析和論證項(xiàng)目市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來(lái)源、產(chǎn)品技術(shù)方案等由企業(yè)自主決策的內(nèi)容。

　　項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)的內(nèi)容和深度要滿(mǎn)足評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和有關(guān)核準(zhǔn)部門(mén)進(jìn)行核準(zhǔn)的要求。