2.1.3社會福利與效率

　　(1)公平的含義

　　公平也稱公正，一般含義是指按照一定的社會標準(法律、道德、政策)衡量，合情合理，不偏不倚。公平的經(jīng)濟學(xué)含義，在西方財政經(jīng)濟理論中，比較常見的有兩個，一是經(jīng)濟公平，二是分配公平。經(jīng)濟學(xué)研究的大部分公平是收入和財富的分配公平。經(jīng)濟公平是指經(jīng)濟待遇方面的公平，它包含兩個方面的含義，即橫向公平(horizontal equity)和縱向公平(vertical equity)。橫向公平是指“同等經(jīng)濟地位的人同等對待”，縱向公平是指“不同經(jīng)濟地位的人差別對待”。 分配公平是指收入的公平分配狀態(tài)， 西方學(xué)者認為它指的是某種社會上認可的“公平”或“公正”的收入分配狀態(tài)。它又可分為三種狀況：起點公平、過程公平(規(guī)則公平)和結(jié)果公平。

　　(2)公平的準則

　　1)功利主義標準

　　邊沁的功利主義原則是福利經(jīng)濟學(xué)的哲學(xué)基礎(chǔ)。邊沁認為人生的目的都是為了使自己獲得最大幸福，增加幸�？偭俊Ｐ腋？偭靠梢杂嬎�。邊沁把“最大多數(shù)人的最大幸福”標榜為功利主義的最高目標。

　　由于富人最后一個單位收入的邊際效用肯定低于窮人，所以將富人的收入轉(zhuǎn)移給窮人，直至富人和窮人的邊際效用相等，那么就可實現(xiàn)社會福利最大化，相應(yīng)的公平含義是(邊際效用)平均主義。

　　2)羅爾斯標準：一個社會的公平狀況取決于這個社會中生活處境最差的哪個人。

　　20世紀70年代，哈佛大學(xué)哲學(xué)教授羅爾斯(Rawls)提出關(guān)于社會福利的羅爾斯標準。羅爾斯認為社會福利水平實際上取決于效用最低的那個人的效用，社會分配應(yīng)以社會上最窮的人的福利最大化為準則，這個社會目標通常被稱為最大最小準則。如果最窮人的福利都有了改善，其他人不是必然更好了么?這樣整個社會就進步了(見Rawls 1971)。

　　3)福利經(jīng)濟學(xué)標準

　　福利經(jīng)濟學(xué)以邊際效用基數(shù)論或邊際效用序數(shù)論為基礎(chǔ)，建立福利概念。庇古根據(jù)邊際效用基數(shù)論提出兩個基本的福利命題：國民收入總量愈大，社會經(jīng)濟福利就愈大;國民收入分配愈是均等化，社會經(jīng)濟福利就愈大。他認為，經(jīng)濟福利在相當大的程度上取決于國民收入的數(shù)量和國民收入在社會成員之間的分配情況。因此，要增加經(jīng)濟福利，在生產(chǎn)方面必須增大國民收入總量，在分配方面必須消除國民收入分配的不均等。

　　以卡爾多、希克斯、勒納、西托夫斯基等人為代表的新福利經(jīng)濟學(xué)主張效用序數(shù)論，認為邊際效用不能衡量，個人間效用無法比較，不能用基數(shù)數(shù)詞表示效用數(shù)值的大小，只能用序數(shù)數(shù)詞表示效用水平的高低。新福利經(jīng)濟學(xué)根據(jù)效用序數(shù)論反對舊福利經(jīng)濟學(xué)的福利命題，特別是第二個命題，反對將高收入階層的貨幣收入轉(zhuǎn)移一部分給窮人的主張。新福利經(jīng)濟學(xué)家認為，只有經(jīng)濟效率問題才是最大福利的內(nèi)容，新福利經(jīng)濟學(xué)根據(jù)帕累托最優(yōu)狀態(tài)和效用序數(shù)論提出了自己的福利命題：個人是他本人的福利的最好判斷者;社會福利取決于組成社會的所有個人的福利;如果至少有一個人的境況好起來，而沒有一個人的境況壞下去，那么整個社會的境況就算好了起來。

　　伯格森、薩繆爾森等人反對卡爾多、�？怂沟热说摹靶�率”福利經(jīng)濟理論，提出研究社會福利函數(shù)的“新方向”，形成了福利經(jīng)濟學(xué)的社會福利函數(shù)論派。社會福利函數(shù)論者認為經(jīng)濟效率是最大的福利的必要條件，合理分配是最大福利的充分條件。社會福利函數(shù)論者根據(jù)假定存在的社會福利函數(shù)作出一組表示社會偏好的社會無差異曲線，并根據(jù)契約曲線作出一條效用可能性曲線。社會無差異曲線和效用可能性曲線相切的切點，代表受到限制的社會福利的最大值。

　　在1951年出版的《社會選擇與個人價值》中，阿羅認為，社會福利函數(shù)必須在已知社會所有成員的個人偏好次序的情況下，通過一定程序把各種各樣的個人偏好次序歸納成為單一的社會偏好次序，才能從社會偏好次序中確定最優(yōu)社會位置。阿羅本想通過大量的論證對伯格森、薩繆爾森等人的社會福利函數(shù)修殘補缺，但客觀上卻證明了不可能從個人偏好次序達到社會偏好次序，也就是不可能得出包括社會經(jīng)濟所有方面的社會福利函數(shù)。阿羅定理在福利經(jīng)濟學(xué)中被稱作“不可能定理”。

　　4)善惡標準

　　公平判斷必須建立在一定的價值基礎(chǔ)上，而這個價值基礎(chǔ)恰恰是建立福利經(jīng)濟學(xué)公平準則的必不可少的基本標準，它本身所包含的價值標準應(yīng)最少。目前西方福利經(jīng)濟學(xué)并沒有在建立公平準則的價值標準上取得什么突破，也沒有給出一個類似于帕累托效率那樣嚴謹?shù)墓�平準則來。本人認為公平準則的價值基礎(chǔ)還是存在的，不過他不是經(jīng)濟功利的基本標準——好與壞，而是社會倫理道德的基本標準——善與惡(他們本身所包含的價值標準是最少的)。

　　根據(jù)已經(jīng)確立的基本價值標準(善與惡)，作者希望通過邏輯推導(dǎo)，最終給出一個類似于帕累托效率那樣嚴謹?shù)母＠��?jīng)濟學(xué)公平準則來，推導(dǎo)過程簡要羅列如下： 由于公平分配的問題，是一個某些人得益，而其他人受損的問題。因此，不能如效率那樣以經(jīng)濟功利的好壞標準去評價，而必須以社會倫理道德的善惡標準去評價。以社會倫理選擇標準看，收入分配的公平狀態(tài)應(yīng)該是這樣一種狀態(tài)：如果收入的分配已經(jīng)達到任何再分配都不可能在不使人們認為是惡的情況下，而使社會可以更加向善，那么這種收入分配狀態(tài)就是最佳的，也就是“公平”的，否則就是“不公平的”。如果收入的再分配可以在人們不認為是惡情況下，而可以使社會更加向善，那么收入再分配就必須繼續(xù)進行下去，一直到人們認為再分配是一種惡為止。我們知道，人皆有自利之心，也有善良之心，收入的再分配如果適度，人們就認為是善，收入的再分配如果過度，人們就認為是惡，社會和個人正是按照社會倫理道德的善惡標準來調(diào)節(jié)和把握收入再分配的度的，使之不斷趨于公平狀態(tài)。

　　(3)公平分配實現(xiàn)的條件

　　在市場經(jīng)濟中，收入能否實現(xiàn)“公平”分配必須滿足三個條件：第一，市場自發(fā)調(diào)節(jié)的公平(基礎(chǔ)條件)。第二，社會自愿再調(diào)節(jié)的公平(補充條件)。第三，政府強制再調(diào)節(jié)的公平(關(guān)鍵條件)。

　　1)市場自發(fā)調(diào)節(jié)的公平(基礎(chǔ)條件)。

　　它是社會個體在市場機制調(diào)節(jié)下自動實現(xiàn)的收入初次分配。它要求收入分配必須符合等價交換和平等自愿的原則。根據(jù)等價交換和平等自愿的原則，市場確定的公平準則是“要素稟賦”分配準則，它是市場經(jīng)濟最基本的收入分配準則，強調(diào)的是規(guī)則公平。經(jīng)濟學(xué)家認為，在完全自由競爭的經(jīng)濟環(huán)境中，個人按其所擁有的生產(chǎn)要素(勞動、資本、土地)各自對生產(chǎn)的實際貢獻來決定其收入，是公正分配的自然規(guī)律。它以邊際生產(chǎn)力理論與均衡價格理論為基礎(chǔ)。認為，個人獲得的收入取決與所擁有的資源數(shù)量及其市場價格。