1.【單選題】下列各項(xiàng)中，不屬于現(xiàn)金支出管理措施的是(　　)。

　　A.推遲支付應(yīng)付款

　　B.企業(yè)社會(huì)責(zé)任

　　C.以匯票代替支票

　　D.爭(zhēng)取現(xiàn)金收支同步

　　2.【單選題】某公司持有有價(jià)證券的平均年利率為 4%，公司的現(xiàn)金最低持有量為 2000 元，現(xiàn)金余額的回歸線為 9000 元。如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金 22000 元，根據(jù)現(xiàn)金持有量隨機(jī)模型，此時(shí)應(yīng)當(dāng)投資于有價(jià)證券的金額是(　　)元。

　　A.0

　　B.6500

　　C.13000

　　D.20000

　　3.【單選題】某公司根據(jù)現(xiàn)金持有量的存貨模型模型確定的最 佳現(xiàn)金持有量為 100 萬(wàn)元，有價(jià)證券的年利率為 10%，在最 佳現(xiàn)金持有量的情況下，該公司與現(xiàn)金持有量相關(guān)的現(xiàn)金使用總成本為(　　)萬(wàn)元。

　　A.100

　　B.10

　　C.1000

　　D.120

　　4.【單選題】以下關(guān)于集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金統(tǒng)收統(tǒng)支模式說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.企業(yè)的一切現(xiàn)金收入都集中在集團(tuán)總部的財(cái)務(wù)部門

　　B.現(xiàn)金收支的批準(zhǔn)權(quán)高度集中

　　C.有利于企業(yè)集團(tuán)的全面收支平衡

　　D.有利于調(diào)動(dòng)成員企業(yè)開(kāi)源節(jié)流的積極性

　　5.【單選題】在營(yíng)運(yùn)資金管理中，企業(yè)將“從收到尚未付款的材料開(kāi)始，到以現(xiàn)金支付該貨款之間所用的時(shí)間”稱為(　　)。

　　A.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期

　　B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期

　　C.存貨周轉(zhuǎn)期

　　D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期

　　6.【多選題】下列各項(xiàng)中，屬于企業(yè)持有現(xiàn)金動(dòng)機(jī)的有(　　)。

　　A.收益性需求

　　B.交易性需求

　　C.預(yù)防性需求

　　D.投機(jī)性需求

　　7.【多選題】下列各項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的表述中，正確的有(　　)。

　　A.減慢支付應(yīng)付賬款可以縮短現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期

　　B.產(chǎn)品生產(chǎn)周期的延長(zhǎng)會(huì)縮短現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期

　　C.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期一般短于存貨周轉(zhuǎn)期與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期之和

　　D.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期是介于公司支付現(xiàn)金與收到現(xiàn)金之間的時(shí)間段

　　8.【多選題】采用成本模型確定目標(biāo)現(xiàn)金余額時(shí)，考慮的現(xiàn)金持有成本包括(　　)。

　　A.機(jī)會(huì)成本

　　B.管理成本

　　C.生產(chǎn)成本

　　D.短缺成本

　　9.【多選題】甲企業(yè)由于競(jìng)爭(zhēng)壓力較大，將應(yīng)收賬款信用期間變大，導(dǎo)致應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期變大，不考慮其他因素，那么將會(huì)導(dǎo)致(　　)。

　　A.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期變小

　　B.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期變大

　　C.經(jīng)營(yíng)周期變大

　　D.經(jīng)營(yíng)周期變小

　　10.【多選題】下列各項(xiàng)中，決定預(yù)防性現(xiàn)金需求數(shù)額的因素有()。

　　A.企業(yè)臨時(shí)融資的能力

　　B.企業(yè)預(yù)測(cè)現(xiàn)金收支的可靠性

　　C.金融市場(chǎng)上的投資機(jī)會(huì)

　　D.企業(yè)愿意承擔(dān)短缺風(fēng)險(xiǎn)的程度

　　11.【判斷題】“企業(yè)需要持有一定量的現(xiàn)金，以應(yīng)付突發(fā)事件”，這屬于投機(jī)性需求。(　　)

　　12.【判斷題】放棄的再投資收益與現(xiàn)金持有量的多少密切相關(guān)，即現(xiàn)金持有量越大，機(jī)會(huì)成本越小，反之就越大。(　　)

　　13.【判斷題】企業(yè)持有現(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本指企業(yè)為了取得投資機(jī)會(huì)所產(chǎn)生的傭金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)成本。(　　)

　　14.【判斷題】在隨機(jī)模型下，當(dāng)現(xiàn)金余額在最高控制線和最低控制線之間波動(dòng)時(shí)，表明企業(yè)現(xiàn)金持有量處于合理區(qū)域，無(wú)需調(diào)整。(　　)

　　15.【判斷題】結(jié)算中心通常辦理內(nèi)部各成員現(xiàn)金收付和往來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)，所以不是一個(gè)職能機(jī)構(gòu)。( )

　　16.【判斷題】存貨周轉(zhuǎn)期是指將原材料進(jìn)行加工最終轉(zhuǎn)變成產(chǎn)成品的時(shí)間。(　　)