二、多項選擇題

　　17.在短期借款的相關規(guī)定中，企業(yè)實際利率高于名義利率的有(　)。

　　A.信貸額度

　　B.貼現(xiàn)法

　　C.銀行要求保留補償性余額

　　D.收款法

　　18.在激進的流動資產(chǎn)融資策略中，短期融資方式用來支持(　)。

　　A.部分永久性流動資產(chǎn)

　　B.全部永久性流動資產(chǎn)

　　C.全部臨時性流動資產(chǎn)

　　D.部分臨時性流動資產(chǎn)

　　19.在存貨經(jīng)濟訂貨量基本模型中，導致經(jīng)濟訂貨量減少的因素有(　)。

　　A.存貨年需要量減少

　　B.單位缺貨成本降低

　　C.存貨單位變動儲存成本增加

　　D.每次訂貨的變動成本增加

　　20.在存貨陸續(xù)供應和使用的情況下，下列各項因素中，對存貨的經(jīng)濟訂貨批量沒有影響的有(　)。

　　A.訂貨提前期

　　B.送貨期

　　C.每日耗用量

　　D.保險儲備量

　　21.下列各項中，影響企業(yè)流動資產(chǎn)投資策略選擇的有(　)。

　　A.企業(yè)對風險和收益的權衡

　　B.影響企業(yè)政策的決策者

　　C.產(chǎn)業(yè)因素

　　D.短期、中期、長期負債的利率差異

　　22.在現(xiàn)金管理中，下列關于成本模型的說法中，正確的有(　)。

　　A.最優(yōu)的現(xiàn)金持有量是使得現(xiàn)金持有總成本最小的持有量

　　B.現(xiàn)金的機會成本，是指企業(yè)因持有一定量的現(xiàn)金余額而喪失的再投資收益

　　C.管理成本在一定范圍內(nèi)和現(xiàn)金持有量沒有明顯的比例關系

　　D.現(xiàn)金持有量越少，相應的短缺成本越少

　　23.大華公司的現(xiàn)金部經(jīng)理決定最低現(xiàn)金控制線為20000元，估計該公司每日現(xiàn)金流量的標準差為600元，持有現(xiàn)金的年機會成本為9%，每次的轉換成本T為210元，則下列結論正確的有(　)。(一年按360天計算;計算結果保留整數(shù))

　　A.現(xiàn)金回歸線=6098元

　　B.現(xiàn)金回歸線=26098元

　　C.最高控制線=38294元

　　D.最高控制線=18294元

　　24.下列關于商業(yè)信用籌資優(yōu)點的說法中，正確的有(　)。

　　A.企業(yè)有較大的機動權

　　B.商業(yè)信用容易獲得

　　C.商業(yè)信用籌資成本較低

　　D.受外部環(huán)境影響較小

　　25.資金集中管理在各個集團的具體運用可能會有所差異，但一般包括(　)。

　　A.資金集中

　　B.內(nèi)部結算

　　C.投資管理

　　D.外匯管理

　　26.現(xiàn)金的收款成本包括(　)。

　　A.浮動期成本

　　B.管理收款系統(tǒng)的相關費用

　　C.第三方處理費用

　　D.相關清算費用

　　27.運用應收賬款余額控制模式進行應收賬款管理可以發(fā)揮的作用有(　)。

　　A.預測公司的現(xiàn)金流量

　　B.預計應收賬款的水平

　　C.反映應付賬款的周轉速度

　　D.評價應收賬款的收賬效率

　　28.營運資金的特點包括(　)。

　　A.來源具有多樣性

　　B.數(shù)量具有波動性

　　C.周轉具有短期性

　　D.實物形態(tài)具有變動性和易變現(xiàn)性

　　29.在不考慮保險儲備的情況下，影響再訂貨點的因素包括(　)。

　　A.單位缺貨成本

　　B.每天消耗的原材料數(shù)量

　　C.預計交貨時間

　　D.每次訂貨成本