二、多項(xiàng)選擇題

　　1、集團(tuán)企業(yè)資金集中管理模式主要包括(　)。

　　A、撥付備用金模式

　　B、結(jié)算中心模式

　　C、統(tǒng)分結(jié)合管理模式

　　D、財(cái)務(wù)公司模式

　　2、營(yíng)運(yùn)資金的特點(diǎn)包括(　)。

　　A、來源具有多樣性

　　B、數(shù)量具有波動(dòng)性

　　C、周轉(zhuǎn)具有短期性

　　D、實(shí)物形態(tài)具有變動(dòng)性和易變現(xiàn)性

　　3、應(yīng)收賬款的主要功能包括(　)。

　　A、增加銷售

　　B、降低閑置資金的數(shù)量

　　C、維持均衡生產(chǎn)

　　D、減少存貨

　　4、企業(yè)如果延長(zhǎng)信用期限，可能導(dǎo)致的結(jié)果有(　)。

　　A、擴(kuò)大當(dāng)期銷售

　　B、延長(zhǎng)平均收賬期

　　C、增加壞賬損失

　　D、增加收賬費(fèi)用

　　5、下列各項(xiàng)措施中，能夠縮短現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的有(　)。

　　A、減少對(duì)外投資

　　B、延遲支付貨款

　　C、加速應(yīng)收賬款的回收

　　D、加快產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售

　　6、現(xiàn)金支出管理的主要任務(wù)是盡可能延緩現(xiàn)金的支出時(shí)間，下列各項(xiàng)中，屬于延緩現(xiàn)金支出時(shí)間的方法有(　)。

　　A、使用零余額賬戶

　　B、透支

　　C、匯票代替支票

　　D、推遲應(yīng)付款的支付

　　7、運(yùn)用成本模型確定企業(yè)最佳現(xiàn)金持有量時(shí)，現(xiàn)金持有量與持有成本之間的關(guān)系表現(xiàn)為(　)。

　　A、現(xiàn)金持有量越小，總成本越大

　　B、現(xiàn)金持有量越大，機(jī)會(huì)成本越大

　　C、現(xiàn)金持有量越小，短缺成本越大

　　D、現(xiàn)金持有量越大，管理總成本越大

　　8、下列各項(xiàng)中，影響企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)投資策略選擇的有(　)。

　　A、企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的權(quán)衡

　　B、影響企業(yè)政策的決策者

　　C、產(chǎn)業(yè)因素

　　D、短期、中期、長(zhǎng)期負(fù)債的利率差異

　　9、營(yíng)運(yùn)資金的管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，營(yíng)運(yùn)資金的管理原則包括(　)。

　　A、滿足合理的資金需求

　　B、提高資金使用效率

　　C、節(jié)約資金使用成本

　　D、保持足夠的短期償債能力

　　10、對(duì)于企業(yè)而言，應(yīng)收賬款保理的財(cái)務(wù)管理作用主要表現(xiàn)在(　)。

　　A、融資功能

　　B、使企業(yè)應(yīng)收賬款的管理負(fù)擔(dān)加重

　　C、減少壞賬損失，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D、改善企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

　　11、運(yùn)用應(yīng)收賬款余額控制模式進(jìn)行應(yīng)收賬款管理可以發(fā)揮的作用有(　)。

　　A、預(yù)測(cè)公司的現(xiàn)金流量

　　B、預(yù)計(jì)應(yīng)收賬款的水平

　　C、反映應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)速度

　　D、評(píng)價(jià)應(yīng)收賬款的收賬效率

　　12、如果企業(yè)把信用標(biāo)準(zhǔn)定得過高，則會(huì)(　)。

　　A、降低違約風(fēng)險(xiǎn)

　　B、降低收賬費(fèi)用

　　C、降低銷售規(guī)模

　　D、降低企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力

　　13、現(xiàn)金的收款成本包括(　)。

　　A、浮動(dòng)期成本

　　B、管理收款系統(tǒng)的相關(guān)費(fèi)用

　　C、第三方處理費(fèi)用

　　D、相關(guān)清算費(fèi)用

　　14、制定收賬政策，需要權(quán)衡的內(nèi)容包括(　)。

　　A、銷售收入

　　B、收賬費(fèi)用

　　C、壞賬損失

　　D、采購(gòu)成本

　　15、在激進(jìn)的流動(dòng)資產(chǎn)融資策略中，短期融資方式用來支持(　)。

　　A、部分永久性流動(dòng)資產(chǎn)

　　B、全部永久性流動(dòng)資產(chǎn)

　　C、全部臨時(shí)性流動(dòng)資產(chǎn)

　　D、部分臨時(shí)性流動(dòng)資產(chǎn)

　　16、在保守的流動(dòng)資產(chǎn)融資策略中，長(zhǎng)期融資用來支持(　)。

　　A、全部波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)

　　B、全部永久性流動(dòng)資產(chǎn)

　　C、部分永久性流動(dòng)資產(chǎn)

　　D、部分波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)