一、單選題

　　1.期貨投資者保障基金是在(　)嚴重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴重危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。

　　A.期貨交易所

　　B.證券交易所

　　C.期貨公司

　　D.基金管理公司

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查期貨投資者保障基金概念。

　　2.期貨投資者保障基金的啟動資金由(　)從其積累的風(fēng)險準備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險準備金賬戶總額的15%繳納形成。

　　A.基金管理公司

　　B.證券交易所

　　C.期貨公司

　　D.期貨交易所

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨投資者保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險準備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險準備金賬戶總額的15%繳納形成。

　　3.對于因財務(wù)狀況惡化、風(fēng)險控制不力等存在較高風(fēng)險的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納期貨投資者保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由(　)根據(jù)期貨公司風(fēng)險狀況確定。

　　A.財政部

　　B.中國證監(jiān)會

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』對于因財務(wù)狀況惡化、風(fēng)險控制不力等存在較高風(fēng)險的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納期貨投資者保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨公司風(fēng)險狀況確定。

　　4.期貨交易所、期貨公司繳納的期貨投資者保障基金在其(　)中列支。

　　A.管理費用

　　B.財務(wù)費用

　　C.投資收益

　　D.營業(yè)成本

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司繳納的期貨投資者保障基金在其營業(yè)成本中列支。

　　5.期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按(　)繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。

　　A.月度

　　B.半年度

　　C.季度

　　D.年度

　　『正確答案』C

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。

　　6.期貨交易所、期貨公司保障基金總額達到(　)元人民幣的，經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準，可以暫停繳納保障基金。

　　A.5億

　　B.6億

　　C.7億

　　D.8億

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司保障基金總額達到8億元人民幣的，經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準，可以暫停繳納保障基金。

　　7.期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬(　)。

　　A.財政部

　　B.期貨投資者保障基金

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬期貨投資者保障基金。

　　8.期貨投資者保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，報送(　)。

　　A.財政部

　　B.中國證監(jiān)會和財政部

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨投資者保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，報送中國證監(jiān)會和財政部。

　　9.期貨投資者保障基金的年度收支計劃和決算報(　)批準。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.財政部

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨投資者保障基金的年度收支計劃和決算報財政部批準。

　　10.(　)負責(zé)期貨投資者保障基金業(yè)務(wù)監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.財政部

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』A

　　『答案解析』中國證監(jiān)會負責(zé)期貨投資者保障基金業(yè)務(wù)監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。

　　11.期貨公司因嚴重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，(　)可以按照《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》的規(guī)定決定使用期貨投資者保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。

　　A.期貨交易所

　　B.中國證監(jiān)會

　　C.財政部

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨公司因嚴重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國證監(jiān)會可以按照《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》的規(guī)定決定使用期貨投資者保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。

　　12.現(xiàn)有期貨投資者保障基金不足補償期貨投資者保證金損失的，由(　)。

　　A.投資者自負

　　B.后續(xù)繳納的保障基金補償

　　C.交易所補償

　　D.期貨公司補償

　　『正確答案』B

　　『答案解析』現(xiàn)有期貨投資者保障基金不足補償期貨投資者保證金損失的，由后續(xù)繳納的保障基金補償。

　　13.使用期貨投資者保障基金前，(　)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督期貨公司核實投資者保證金權(quán)益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)當(dāng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補保證金缺口。不足彌補或者情況危急的，方能決定使用保障基金。

　　A.保障基金管理機構(gòu)

　　B.中國證監(jiān)會和保障基金管理機構(gòu)

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』使用期貨投資者保障基金前，中國證監(jiān)會和保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督期貨公司核實投資者保證金權(quán)益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)當(dāng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補保證金缺口。不足彌補或者情況危急的，方能決定使用保障基金。

　　14.期貨交易所、期貨公司違反《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納期貨投資者保障基金以及不按規(guī)定保存、報送有關(guān)信息和資料的，中國證監(jiān)會根據(jù)(　)第六十八條、第七十條進行處罰。

　　A.《期貨公司管理辦法》

　　B.《期貨從業(yè)人員管理辦法》

　　C.《期貨交易所管理辦法》

　　D.《期貨交易管理條例》

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司違反《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納期貨投資者保障基金以及不按規(guī)定保存、報送有關(guān)信息和資料的，中國證監(jiān)會根據(jù)《期貨交易管理條例》第六十八條、第七十條進行處罰。

　　15.期貨投資者保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以(　)設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。

　　A.期貨交易所名義

　　B.保障基金名義

　　C.期貨公司名義

　　D.期貨投資者名義

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨投資者保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。