【例題·多選題】下列關(guān)于證券公開發(fā)行，說法正確的有( )。
A.向特定對象發(fā)行證券累計(jì)不超過200人
B.向特定對象發(fā)行證券累計(jì)超過100人
C.向特定對象發(fā)行證券累計(jì)超過200人
D.向不特定對象發(fā)行證券
E.不得采用廣告、公開勸誘方式
『正確答案』CD
『答案解析』公開發(fā)行包括：向不特定對象發(fā)行證券的;向特定對象發(fā)行證券累計(jì)超過200人的;法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。非公開發(fā)行為向特定對象發(fā)行證券累計(jì)不超過200人，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。
【例題·多選題】在主板和中小板上市的公司的首次公開發(fā)行條件包括( )。
A.發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更
B.發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員沒有在最近36個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)
C.發(fā)行人最近3個(gè)會計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元
D.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元
E.最近一期末無形資產(chǎn)(包括土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%
『正確答案』ABCD
『答案解析』最近一期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。
【例題·單選題】下列關(guān)于股票配股和增發(fā)的條件表述錯(cuò)誤的是( )。
A.配股擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%
B.配股時(shí)，控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量
C.增發(fā)股票，公司最近3個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%
D.增發(fā)股票，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前10個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)
『正確答案』D
『答案解析』增發(fā)股票，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)。
【例題·單選題】根據(jù)《證券法》，發(fā)行人采用代銷方式發(fā)行股票，代銷期限屆滿，若向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量的( )，為發(fā)行失敗。
A.70%
B.75%
C.80%
D.90%
『正確答案』A
『答案解析』股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。
【例題·單選題】下列關(guān)于證券發(fā)行承銷團(tuán)承銷證券的表述中，不符合證券法律制度規(guī)定的是( )。
A.承銷團(tuán)承銷適用于不特定對象公開發(fā)行的證券
B.發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣500萬元
C.承銷團(tuán)由主承銷和參與承銷的證券公司組成
D.承銷團(tuán)代銷、包銷期最長不得超過90日
『正確答案』B
『答案解析』發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議;選項(xiàng)A表述正確。承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成;選項(xiàng)C表述正確。證券的代銷、包銷期限最長不得超過九十日;選項(xiàng)D表述正確。向不特定對象發(fā)行股票的票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。
【例題·單選題】以下關(guān)于包銷和代銷的說法正確的是( )。
A.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日
B.證券公司在包銷前可以為本公司預(yù)留所包銷的股票
C.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量60%的，為發(fā)行失敗
D.股票發(fā)行采用包銷方式，包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗
『正確答案』A
『答案解析』選項(xiàng)B：證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的股票應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的股票和預(yù)先購入并留存所包銷的股票。選項(xiàng)C：股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。選項(xiàng)D：包銷不存在發(fā)行失敗。
【例題·單選題】下列關(guān)于股票上市條件表述錯(cuò)誤的是( )。
A.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣3000萬元
C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D.公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載
『正確答案』C
『答案解析』公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
【例題·多選題】根據(jù)《證券法》，證券交易所決定終止上市公司股票上市交易的情形有( )。
A.上市公司最近3年連續(xù)虧損
B.上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告存在可能誤導(dǎo)投資者的虛假記載
C.上市公司有重大違法行為
D.上市公司解散
E.上市公司被宣告破產(chǎn)
『正確答案』DE
『答案解析』ABC均屬于暫停上市的條件。根據(jù)《證券法》，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件;(2)公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)吿作虛假記載，且拒絕糾正;(3)公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利;(4)公司解散或者被宣告破產(chǎn);(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
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