1、我國(guó)以發(fā)行證券投資基金方式募集資金()營(yíng)業(yè)稅。

　　A、不征收

　　B、征收5%

　　C、征收4%

　　D、征收10%

　　正確答案： A

　　解析：以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營(yíng)業(yè)稅的征稅范圍，不征收營(yíng)業(yè)稅。

　　2、()是一種用來評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力和股東權(quán)益回報(bào)水平的方法，它利用主要的財(cái)務(wù)比率之間的關(guān)系來綜合評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，其基本思想是將企業(yè)凈資嚴(yán)收益率逐繳分解為多項(xiàng)財(cái)務(wù)比率乘積，從而有助于深入分析比較企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

　　A、財(cái)務(wù)比率分析法

　　B、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析法

　　C、杜邦分析法

　　D、李斯特分析法

　　正確答案： C

　　解析：杜邦分析法是一種用來評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力和股東權(quán)益回報(bào)水平的方法，它利用主要的財(cái)務(wù)比率之間的關(guān)系來綜合評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。杜邦分析法的基本思想是將企業(yè)凈資嚴(yán)收益率逐繳分解為多項(xiàng)財(cái)務(wù)比率乘積，從而有助于深入分析比較企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

　　3、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于公司特定經(jīng)營(yíng)環(huán)境或特定事件變化引起的不確定性的加強(qiáng)，只對(duì)個(gè)別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括()。

　　A、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　B、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D、以上選項(xiàng)都對(duì)

　　正確答案： D

　　解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于公司特定經(jīng)營(yíng)環(huán)境或特定事件變化引起的不確定性的加強(qiáng)，只對(duì)個(gè)別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(違約風(fēng)險(xiǎn))、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　4、風(fēng)險(xiǎn)投資一般采用股權(quán)形式將資金投入提供具有創(chuàng)新性的專門產(chǎn)品或服務(wù)的初創(chuàng)型企業(yè);下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)投資的說法完全正確的是()。

　　A、初創(chuàng)型企業(yè)可能僅有少量員工，也有可能基本上不存在收益

　　B、從事風(fēng)險(xiǎn)投資的人員或機(jī)構(gòu)被稱為“天使”投資者，這一般由各大公司的高級(jí)管理人員、退休的企業(yè)家、專業(yè)投資家等構(gòu)成

　　C、其余選項(xiàng)都對(duì)

　　D、風(fēng)險(xiǎn)投資被認(rèn)為是私募股權(quán)投資當(dāng)中處于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的戰(zhàn)略

　　正確答案： C

　　解析：考察風(fēng)險(xiǎn)投資知識(shí)點(diǎn)

　　5、不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)的是()。

　　A、一般面額較大，且金額為整數(shù)

　　B、投資者一股為機(jī)構(gòu)投資者和資金雄厚的企業(yè)

　　C、可以提前支取

　　D、不記名,可以在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓

　　正確答案： C

　　解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單,原則上不能提前支取，只能在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓。

　　6、在固定交易平臺(tái)進(jìn)行的固定收益證券現(xiàn)券交易實(shí)行凈價(jià)申報(bào),申報(bào)價(jià)格變動(dòng)單位為報(bào)數(shù)()申量是單位為1手。

　　A、0.1元

　　B、0.01元

　　C、0.001元

　　D、0.0001元

　　正確答案： C

　　解析：在固定交易平臺(tái)進(jìn)行的固定收益證券現(xiàn)券交易實(shí)行凈價(jià)申報(bào)，申報(bào)價(jià)格變動(dòng)單位為0.001元，申報(bào)數(shù)量單位為1手。

　　7、目前在我國(guó)基金買賣股票按照()的稅率征收印花稅。

　　A、[0.3%]

　　B、[0.2%]

　　C、免征

　　D、[0.1%]

　　正確答案： D

　　解析：從2008年4月24日起基金買賣股票按照0.1%的稅率征收印花稅。

　　8、對(duì)于B股,中國(guó)結(jié)算公司要收取結(jié)算費(fèi)在上海證券交易所結(jié)算費(fèi)是成交金額的()。

　　A、[0.5%]

　　B、[1%]

　　C、[0.5%]

　　D、[0.75%]

　　正確答案： C

　　解析：對(duì)于B股,雖然沒有過戶費(fèi)但中囯結(jié)算公司要改取結(jié)算費(fèi)。在上海證券交易所，結(jié)算費(fèi)是成交金額的0.5%。

　　9、當(dāng)兩種證券投資收益率之間完全正相關(guān)時(shí)，兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)為()。

　　A、[-1]

　　B、[0]

　　C、[1]

　　D、大于1

　　正確答案： C

　　解析：完全正相關(guān)時(shí)，兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)為1。

　　10、按規(guī)定，一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付日前的第()工作日。

　　A、1個(gè)

　　B、2個(gè)

　　C、3個(gè)

　　D、5個(gè)

　　正確答案： C

　　解析：按規(guī)定，一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付日前的第三個(gè)工作日。

　　11、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后()工作日內(nèi)披露。

　　A、1個(gè)

　　B、2個(gè)

　　C、3個(gè)

　　D、5個(gè)

　　正確答案： B

　　解析：QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個(gè)工作日內(nèi)披露。

　　12、目前我國(guó)A股印花稅的稅率為()。

　　A、[1%]

　　B、[2%]

　　C、[3%]

　　D、[4%]

　　正確答案： A

　　解析：目前，我國(guó)A股印花稅率為單邊征收(只在賣出股票時(shí)征)收稅率為1%。

　　13、負(fù)債權(quán)益比=()。

　　A、1/(1-資產(chǎn)負(fù)債率)

　　B、負(fù)債/資產(chǎn)

　　C、所有者權(quán)益/負(fù)債

　　D、資產(chǎn)負(fù)債率/(1-資產(chǎn)負(fù)債率)

　　正確答案： D

　　解析：負(fù)債權(quán)益比=負(fù)債/所有者權(quán)益=資產(chǎn)負(fù)債率/(1-資產(chǎn)負(fù)債率)。

　　14、短期債券的償還期為()。

　　A、1年以下

　　B、2年以下

　　C、3年以下

　　D、4年以下

　　正確答案： A

　　解析：短期債券的償還期為一年以下。

　　15、國(guó)家外匯管理局設(shè)定禁止QFII資金匯出境外的期限，即投資本金鎖定期，其中規(guī)定養(yǎng)老、保險(xiǎn)、共同基金等合格投資者，以及合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式中國(guó)基金的投資本金鎖定期為()。

　　A、3個(gè)月

　　B、6個(gè)月

　　C、9個(gè)月

　　D、1年

　　正確答案： A

　　解析：養(yǎng)老、保險(xiǎn)、共同基金等合格投資者，以及合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式中國(guó)基金的投資本金鎖定期為3個(gè)月。

　　16、通常情況下，再融資發(fā)行的股票會(huì)使流通股股份增加()。因此原有股東若在再融資時(shí)未增購股票的話，新增股票會(huì)稀釋老股東的持股比例。

　　A、5%～10%

　　B、5%～15%

　　C、5%～20%

　　D、5%～25%

　　正確答案： C

　　解析：通常情況下，再融資發(fā)行的股票會(huì)使流通股股份增加5%～20%。因此原有股東若在再融資時(shí)未增購股票的話，新增股票會(huì)稀釋老股東的持股比例。

　　17、票面金額為100元的2年期債券,第一年支付利息6元,第二年支付利息6元,發(fā)行價(jià)格為95元,則該債券的到期收益率為()。

　　A、[6%]

　　B、[8.8%]

　　C、[5.3%]

　　D、[4.7%]

　　正確答案： B

　　解析：由95=6/(1+y)+106/(1+y)2得出到期收益率y=8.8%

　　18、遠(yuǎn)期交易從成交至結(jié)算日的期限(含成交日不含結(jié)算日)由交易雙方確定但最長(zhǎng)不得超過()。

　　A、60天

　　B、180天

　　C、300天

　　D、365天

　　正確答案： D

　　解析：遠(yuǎn)期交易從成交日至結(jié)算日的期限，(含成交日不含結(jié)算日)由交易雙方確定，但最長(zhǎng)不得超過365天。

　　19、按規(guī)定，目前買斷式回購的期限最長(zhǎng)不得超過()，具體期限由交易雙方確定。

　　A、7天

　　B、30天

　　C、90天

　　D、91天

　　正確答案： D

　　解析：按規(guī)定，目前買斷式回購的期限最長(zhǎng)不得超過91天，具體期限由交易雙方確定。

　　20、根據(jù)《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的()。

　　A、[80%]

　　B、[90%]

　　C、[70%]

　　D、[60%]

　　正確答案： B

　　解析：封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于一次，封閉式基金年度利潤(rùn)分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的90%。