一、單項選擇題

　　1.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔金融負債通常歸類為( )和金融負債。

　　A.持有至到期投資

　　B.可供出售的金融資產(chǎn)

　　C.貸款和應收款項

　　D.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

　　2.封閉式基金( )披露一次基金份額凈值，但每個交易日也都進行估值。

　　A.每日

　　B.每周

　　C.每月

　　D.每季

　　3.( )定期評估基金行業(yè)的估值原則核程序，并對活躍市場上沒有市價的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。

　　A.基金估值工作小組

　　B.托管銀行

　　C.基金管理公司

　　D.基金注冊登記機構

　　4.我國開放式基金的估值頻率是( )

　　A.沒有明確的規(guī)定

　　B.每個交易日

　　C.每兩個交易日

　　D.每周

　　5.證券投資基金一般在( )結轉當期損益。按固定價格報價的貨幣市場基金一般( )結轉損益。

　　A.季末，逐日

　　B.季末, 逐月

　　C.月末，逐月

　　D.月末，逐日

　　6.QDII基金份額凈值應當至少( )計算并披露一次，如基金投資衍生品，應當在( )計算并披露。

　　A.每月，每周

　　B.每周，每個工作日

　　C.每季度，每周

　　D.每日，每日

　　7.下列與基金有關的費用直接從基金財產(chǎn)中列支的是( )。

　　A.基金轉換費

　　B.申購費

　　C.基金托管人的托管費

　　D.贖回費

　　8.在證券衍生工具基金中，( )管理費率一般最高。

　　A.債券基金

　　B.股票基金

　　C.認股權證基金

　　D.貨幣市場基金

　　9.估值方法的( )是指基金在進行資產(chǎn)估值時均應采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A.公開性

　　B.準確性

　　C.長期性

　　D.一致性

　　10.由基金投資者自己承擔的費用有( )

　　A.申購費

　　B.基金管理費

　　C.基金托管費

　　D.信息披露費

　　11.如基金運作發(fā)生的費用( )基金凈值十萬分之一，則應采用預提或待攤的方法計入基金損益。

　　A.小于

　　B.等于

　　C.大于

　　D.大于或等于

　　12.當錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的( )時，基金管理公司應及時向監(jiān)管機構報告。

　　A.0.2%

　　B.0.25%

　　C.0.3%

　　D.0.35%

　　13.QDII基金份額凈值應當在( )內(nèi)披露。

　　A.估值日前1個工作日

　　B.估值日

　　C.估值日后1個工作日

　　D.估值日后2個工作日

　　14.收盤價等于或低于配股價，則估值( )。

　　A.小于等于0

　　B.等于0

　　C.小于0

　　D.大于0

　　15.股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例是屬于( )分析。

　　A.基金持倉結構

　　B.基金盈利能力

　　C.基金收入情況

　　D.基金投資風格

　　16.基金托管費年費率國際上通常為( )左右。

　　A.0.25%

　　B..0.2%

　　C. 0.3%

　　D.0.15%