1、在有限合伙型股權(quán)投資基金中，有限合伙人沒有()。

　　A.獨立審計權(quán)

　　B.執(zhí)行合伙事務(wù)權(quán)

　　C.監(jiān)督權(quán)

　　D.知情權(quán)

　　答案：B

　　【解析】對合伙型基金而言，基金的投資者以有限合伙人的身份存在，匯集股權(quán)投資所需的大部分資金，以其認(rèn)繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對外代表有限合伙企業(yè)。

　　2、下列關(guān)于股權(quán)投資基金信息披露義務(wù)人的說法正確的是()。

　　A.信息披露義務(wù)人可以是股權(quán)投資基金管理人的董事會秘書

　　B.信息披露義務(wù)人委托第三方機構(gòu)代為披露的，可以免除信息披露義務(wù)人的責(zé)任

　　C.同一基金可以存在多個信息披露義務(wù)人

　　D.信息披露義務(wù)人只能是股權(quán)投資基金管理人

　　答案：C

　　【解析】信息披露義務(wù)人包括股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。同一股權(quán)投資基金存在多個信息披露義務(wù)人時，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中約定信息披露相關(guān)事項和責(zé)任義務(wù)。信息披露義務(wù)人委托第三方機構(gòu)代為披露信息的，不得免除信息披露義務(wù)人法定應(yīng)承擔(dān)的信息披露義務(wù)。

　　3、有限合伙企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得執(zhí)行的稅收原則是()。

　　A.由合伙人自行繳納相關(guān)所得稅

　　B.有限合伙企業(yè)代非自然人合伙人繳納企業(yè)所得稅

　　C.有限合伙企業(yè)代自然人合伙人繳納個人所得稅

　　D.有限合伙企業(yè)代非自然人合伙人繳納增值稅

　　答案：A

　　【解析】根據(jù)《人民共和國合伙企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先分后稅”的原則：合伙企業(yè)以每一個合伙人為納稅義務(wù)人，合伙企業(yè)層面不繳納所得稅。合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅：合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅

　　4、某合伙型基金共有50名投資者，現(xiàn)其中1名投資者希望轉(zhuǎn)讓基金份額，下列受讓基金份額的投資者和基金份額符合相關(guān)規(guī)定的是()。

　　A.三個個人投資者，金融資產(chǎn)均高于1000萬元，擬受讓的基金份額為150萬元

　　B.某企業(yè)凈資產(chǎn)500萬元，近三年年均收入500萬元，擬受讓的基金份額為150萬元

　　C.某個人投資者近三年年均收入600萬元，擬受讓的基金份額為150萬元

　　D.某個人投資者金融資產(chǎn)800萬元，近三年年均收入100萬元，擬受讓的基金份額為50萬元

　　答案：C

　　【解析】股權(quán)投資基金的合格投資者應(yīng)具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元。此外，對于單位投資者，要求其凈資產(chǎn)不低于1000萬元;對個人投資者，要求其金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元。投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者，且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)仍然符合相關(guān)法律規(guī)定的特定數(shù)量。我國合伙型基金投資者人數(shù)不超過50人。

　　5、關(guān)于股權(quán)投資基金的信息披露，下列做法符合《私募投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定的是()。

　　A.在基金推介材料中附有同業(yè)機構(gòu)的祝賀詞

　　B.描述該私募投資基金產(chǎn)品屬于高風(fēng)險產(chǎn)品，可能會因相關(guān)風(fēng)險導(dǎo)致投資者獲得不理想收益并損失本金

　　C.在過往歷史業(yè)績中隱瞞了大部分虧損的投資項目

　　D.將該基金信息及認(rèn)購文件登載至其官網(wǎng)中

　　答案：B

　　【解析】股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金銷售機構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金募集業(yè)務(wù)，不得有以下行為：(1)公開推介或者變相公開推介。(2)推介材料虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。(3)登載個人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字，等。

　　6、關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的解散事由，下列表述錯誤的是()。

　　A.全體投資項目到期退出

　　B.合伙協(xié)議約定的解散事由出現(xiàn)

　　C.合伙協(xié)議約定的經(jīng)營期限屆滿，合伙人不愿繼續(xù)經(jīng)營

　　D.部分合伙人決定解散

　　答案：D

　　【解析】一般地，合伙型股權(quán)投資基金出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)當(dāng)解散：(1)合伙型股權(quán)投資基金存續(xù)期屆滿且合伙人決定不再經(jīng)營的。(2)全部投資項目到期退出的。(3)全體合伙人決定解散的。(4)法律、行政法規(guī)及合伙協(xié)議約定的其他解散事由。

　　7、下列不屬于《私募基金管理人登記法律意見書》內(nèi)容的是()。

　　A.申請機構(gòu)股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)情況

　　B.申請機構(gòu)是否兼營可能與私募投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)

　　C.申請機構(gòu)某只即將發(fā)行的股權(quán)投資基金托管人的基本情況

　　D.申請機構(gòu)是否依法在中國境內(nèi)設(shè)立并有效存續(xù)

　　答案：C

　　【解析】C項不屬于《私募基金管理人登記法律意見書》的內(nèi)容。

　　8、下列關(guān)于政府引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式的說法中，正確的是()。

　　A.只能通過參股的方式

　　B.只能通過跟進投資的方式

　　C.可以通過參股或跟進投資，但不允許融資擔(dān)保

　　D.可以通過參股、融資擔(dān)保和跟進投資的方式

　　答案：D

　　【解析】政府引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括參股、融資擔(dān)保、跟進投資。

————————————　學(xué)習(xí)題庫　————————————
√證券投資基金基礎(chǔ)知識		√基金法律法規(guī)		√股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識

　　9、股權(quán)投資基金對目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查，包括()。

　�、耥椖苛㈨棻M職調(diào)查

　�、驑I(yè)務(wù)盡職調(diào)查

　�、筘攧�(wù)盡職調(diào)查

　　Ⅳ法律盡職調(diào)查

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　【解析】盡職調(diào)查的內(nèi)容可以分為：業(yè)務(wù)盡職調(diào)查、財務(wù)盡職調(diào)查和法律盡職調(diào)查。

　　10、下列關(guān)于總收益倍數(shù)(TVPI)的說法中，錯誤的是()。

　　A.反映了投資人的賬面回報水平

　　B.通常大于已分配收益倍數(shù)DPI

　　C.從定義和計算公式可以看出，除非基金已經(jīng)清算并結(jié)束存續(xù)期，否則只要還在運營中，部分變量就會發(fā)生變化

　　D.是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額與投資人已向基金繳款金額總和的比率

　　答案：D

　　【解析】總收益倍數(shù)是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平。