11、盡職調(diào)查通常分為法律、財務、業(yè)務三部分。下列不屬于法律盡職調(diào)查關(guān)注的重點問題的是()。

　　A.高級管理人員

　　B.企業(yè)近3～5年的盈利情況

　　C.訴訟及仲裁

　　D.歷史沿革問題

　　答案：B

　　【解析】法律盡職調(diào)查關(guān)注重點問題包括歷史沿革問題、主要股東情況、高級管理人員、重大合同、訴訟及仲裁、稅收及政府優(yōu)惠政策等。

　　12、下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集主體相關(guān)義務、責任的表述中，錯誤的是()。

　　A.募集機構(gòu)應當承擔特定對象確定、投資者適當性審查的責任

　　B.募集機構(gòu)應當履行說明義務、反洗錢義務

　　C.募集機構(gòu)應建立相關(guān)制度以保障基金財產(chǎn)和客戶資金安全

　　D.基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集的，其應承擔的相關(guān)責任可因委托募集而被免除

　　答案：D

　　【解析】無論是自行募集還是委托募集，股權(quán)投資基金的募集機構(gòu)(基金管理人)都應保證募集行為的合法合規(guī)性，并需對基金投資者投向基金的資金與財產(chǎn)安全承擔責任與義務：基金管理人依法應當承擔的職責不能因為委托而免除。

　　13、下列關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的說法中，正確的是()。

　　A.合伙型股權(quán)投資基金所有合伙人對基金債務承擔無限連帶責任

　　B.合伙型股權(quán)投資基金可以采用按項目進行收益分配的機制

　　C.合伙型股權(quán)投資基金必須按照實際出資比例進行收益分配

　　D.合伙型股權(quán)投資基金只有在實現(xiàn)盈利時才可進行收益分配

　　答案：B

　　【解析】A項：合伙型股權(quán)投資基金中的普通合伙人對基金債務承擔無限連帶責任;C項和D項：合伙型股權(quán)投資基金的收益分配方式，應當依照合伙協(xié)議的約定辦理，合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定;協(xié)商不成的，由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔;無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔。

　　14、關(guān)于我國股權(quán)投資基金監(jiān)管，下列表述錯誤的是()。

　　A.實施適度監(jiān)管

　　B.不設(shè)事中事后監(jiān)管

　　C.不設(shè)行政審批

　　D.依法嚴厲打擊各類非法集資活動

　　答案：B

　　【解析】在股權(quán)基金監(jiān)管時，對股權(quán)投資基金管理人和股權(quán)投資基金采取登記備案管理，登記備案不是行政許可，無需履行審批程序。登記備案管理是引導、督促行業(yè)規(guī)范發(fā)展，加強事中事后監(jiān)管，監(jiān)測行業(yè)發(fā)展情況及系統(tǒng)性風險的要求。

　　15、已登記的股權(quán)投資基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務報告，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可以對該基金管理人采取()措施。

　�、褡�銷管理人登記

　�、蛄腥氘惓�機構(gòu)名單

　　Ⅲ通過私募基金管理人平臺對外公示

　�、魰和Ｊ芾碓摍C構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請

　　V納入黑名單

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、V

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

　　D.Ⅰ、Ⅱ、V

　　答案：A

　　【解析】已登記的基金管理人存在如下情況之一的，基金業(yè)協(xié)會將其列入異常機構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺對外公示，一旦基金管理人作為異常機構(gòu)公示，即使整改完畢，至少6個月后才能恢復正常機構(gòu)公示狀態(tài)：(1)基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達2次的。(2)已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關(guān)規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的。(3)已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務報告的。已登記的基金管理人存在如下情況之一的，在完成整改前，中國基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請：(1)基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務的。(2)已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關(guān)規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的。(3)已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務報告的。

　　16、做好并完善管理人內(nèi)部控制，不僅可以確保()的財務和其他信息真實、準確、完整，及時，也可防范和化解經(jīng)營風險。

　�、窕�金

　　Ⅱ?基金委托人

　�、蠡�金管理人

　�、艋�金托管人

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：D

　　【解析】管理人內(nèi)部控制的作用主要包括：(1)保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。(2)管理經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。(3)保障股權(quán)投資基金財產(chǎn)的安全、完整。(4)確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時。

　　17、股權(quán)投資基金管理人在從事投資業(yè)務活動中，不得()。

　　A.要求投資經(jīng)理對其負責的項目進行一定比例跟投

　　B.自行決定用其管理的基金向投資決策委員會某一委員的配偶所投資的企業(yè)提供無息貸款

　　C.設(shè)置咨詢委員會，審議關(guān)聯(lián)交易等重大事項

　　D.在基金投資決策委員會設(shè)置觀察員席位，委派觀察員列席投資決策委員會會議

　　答案：B

　　【解析】】基金管理人應通過內(nèi)部控制杜絕不正當關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利益和基金財產(chǎn)安全。

　　18、在中國證監(jiān)會()的機構(gòu)，可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。

　　A.注冊取得基金銷售業(yè)務資格并成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員

　　B.注冊取得基金銷售業(yè)務資格或成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員

　　C.注冊取得私募基金管理人資格或成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員

　　D.注冊取得私募基金管理人資格并成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員

　　答案：A

　　【解析】可以從事股權(quán)投資基金募集行為的合格主體有以下兩類：第一類是在基金業(yè)協(xié)會辦理股權(quán)投資基金管理人登記的機構(gòu)，其可以自行募集其設(shè)立的股權(quán)投資基金;第二類是在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格并已成為基金業(yè)協(xié)會會員的機構(gòu)(基金銷售機構(gòu))，也可以受股權(quán)投資基金管理人的委托募集股權(quán)投資基金。

　　19、在投資協(xié)議條款中，優(yōu)先認購權(quán)條款是保護老股東的某種特權(quán)，這種特權(quán)在于優(yōu)先參與公司的()。

　　A.對外并購

　　B.后續(xù)股權(quán)融資

　　C.產(chǎn)品采購

　　D.經(jīng)營管理

　　答案：B

　　【解析】優(yōu)先認購權(quán)是指目標公司未來發(fā)行新的股份或者可轉(zhuǎn)換債券時，股權(quán)投資基金將按其持股比例獲得同等條件下的優(yōu)先認購權(quán)利。

　　20、關(guān)于基金服務業(yè)務，下列表述正確的是()。

　　A.基金服務機構(gòu)通常接受基金管理人的委托，提供基金服務業(yè)務

　　B.服務業(yè)務的風險評估僅在首次將該項業(yè)務外包時進行

　　C.基金服務機構(gòu)不能同時提供托管服務

　　D.基金服務機構(gòu)可自行決定業(yè)務轉(zhuǎn)包

　　答案：A

　　【解析】B項：基金管理人選擇基金服務機構(gòu)并開始開展基金服務業(yè)務之后，應當建立對基金服務機構(gòu)的持續(xù)評估機制，并定期對基金服務機構(gòu)的業(yè)務開展情況進行檢查;C項：基金托管人不得被委托擔任同一基金的基金服務機構(gòu)，除非該托管人能夠?qū)⑵渫泄苈毮芎突�金服務職能進行分離，恰當?shù)刈R別、管理、監(jiān)控潛在的利益沖突，并披露給投資者;D項：基金服務機構(gòu)不可自行決定業(yè)務轉(zhuǎn)包。