1.下列說法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.股權(quán)投資基金的募集階段，投資者互動的重點(diǎn)是開展投資者風(fēng)險(xiǎn)教育。

　　B.股權(quán)投資基金的投資階段，基金管理人主要通過基金合同、基金招募說明書、風(fēng)險(xiǎn)揭示書、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷等材料與投資者進(jìn)行互動交流。

　　C.股權(quán)投資基金的運(yùn)行期間，與投資者互動的重點(diǎn)是介紹投資項(xiàng)目的退出預(yù)期、退出方式、已向投資者返還的投資本金及收益情況等。

　　D.股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，基金管理人主要通過定期基金報(bào)告方式與投資者進(jìn)行互動交流。

　　『正確答案』B

　　『答案解析』選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤。股權(quán)投資基金的募集期間，基金管理人主要通過基金合同、基金招募說明書、風(fēng)險(xiǎn)揭示書、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷等材料與投資者進(jìn)行互動交流。

　　2.基金投資者關(guān)系管理具有的意義，說法正確的是(　)。

　�、�.有利于促進(jìn)基金管理人與基金投資者之間的良性關(guān)系，增進(jìn)投資者對基金管理人及基金的進(jìn)一步了解

　�、�.有利于基金管理人建立穩(wěn)定和優(yōu)質(zhì)的投資者基礎(chǔ)，獲得長期的市場支持

　�、�.有利于增加基金信息披露透明度

　�、�.有利于實(shí)現(xiàn)基金管理人與投資者之間的有效信息溝通

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』選項(xiàng)D符合題意：基金投資者關(guān)系管理具有以下意義：第一，有利于促進(jìn)基金管理人與基金投資者之間的良性關(guān)系，增進(jìn)投資者對基金管理人及基金的進(jìn)一步了解。第二，有利于基金管理人建立穩(wěn)定和優(yōu)質(zhì)的投資者基礎(chǔ)，獲得長期的市場支持。第三，有利于增加基金信息披露透明度，實(shí)現(xiàn)基金管理人與投資者之間的有效信息溝通。

　　3.股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，(　)不是基金管理人與投資者互動的重點(diǎn)。

　　A.基金管理人召集基金年度會議

　　B.基金管理人發(fā)布定期報(bào)告

　　C.幫助投資者對基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研

　　D.基金管理人告知重大事項(xiàng)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，基金管理人與投資者互動的重點(diǎn)如下：

　　1.基金管理人召集基金年度會議

　　2.基金管理人發(fā)布定期報(bào)告

　　3.基金管理人告知重大事項(xiàng)

　　4.基金管理人反饋投資者的需求

　　4.在我國，(　)的投資者按股東實(shí)際持有的份額比例分紅。

　　A.有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金

　　B.股份有限公司型股權(quán)投資基金

　　C.風(fēng)險(xiǎn)投資基金

　　D.有限合伙型基金

　　『正確答案』B

　　『答案解析』在我國，股份有限公司型股權(quán)投資基金的投資者按股東實(shí)際持有的份額比例分紅。

　　5.某有限合伙型股權(quán)投資基金，共有甲、乙、丙、丁四個(gè)合伙人，各合伙人認(rèn)繳資本15000萬元、實(shí)繳資本總額10000萬元，其中丁實(shí)繳出資份額3000萬元�；�金當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤2000萬元，但合伙協(xié)議未約定利潤分配比例，各合伙人也未能就利潤分配達(dá)成一致，則丁應(yīng)獲利潤分配額為(　)。

　　A.600萬元

　　B.400萬元

　　C.0元

　　D.500萬元

　　『正確答案』A

　　『答案解析』合伙型股權(quán)投資基金的收益分配方式，按照合伙協(xié)議的約定辦理;合伙協(xié)議未約定，由合伙人協(xié)商決定;協(xié)商不成的，由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配;無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔(dān)。因?yàn)轭}目條件中給出條件是協(xié)商不成，故由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān)，故丁在總的實(shí)繳出資額的占比為：3000/10000=0.3，因?yàn)楫?dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤額為2000萬，故丁應(yīng)獲利潤分配額=丁在總的實(shí)繳出資額的占比×當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤額=0.3×2000萬=600萬元。

　　6.關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的增資、退出、權(quán)益分配與清算退出等操作，下列說法不正確的是(　)。

　　A.合伙人權(quán)益的變更需要辦理工商變更登記手續(xù)

　　B.增資、減資時(shí)，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)

　　C.清算期間，合伙型股權(quán)投資基金存續(xù)，仍可開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動

　　D.終止清算時(shí)，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』選項(xiàng)C說法不正確：合伙型股權(quán)投資基金清算期間，基金存續(xù)，但不得開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動;合伙人權(quán)益的變更需要辦理工商變更登記手續(xù);增資、減資時(shí)，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù);終止清算時(shí)，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)。

　　7.關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金合伙人的份額轉(zhuǎn)讓，下列說法正確的是(　)。

　　A.合伙人之間不需要辦理份額轉(zhuǎn)讓手續(xù)

　　B.普通合伙人的份額轉(zhuǎn)讓需其他投資者過半數(shù)同意

　　C.有限合伙人的份額轉(zhuǎn)讓需提前20天通知其他合伙人

　　D.在同等條件下，其他合伙人對合伙份額的轉(zhuǎn)讓具有優(yōu)先購買權(quán)

　　『正確答案』D

　　『答案解析』在同等條件下，其他合伙人對合伙份額的轉(zhuǎn)讓具有優(yōu)先購買權(quán)。(D項(xiàng)說法正確)

　　合伙型股權(quán)投資基金合伙人應(yīng)按照合伙協(xié)議辦理份額轉(zhuǎn)讓手續(xù)。(A項(xiàng)說法錯(cuò)誤)

　　除合伙協(xié)議另有約定外，普通合伙人的份額轉(zhuǎn)讓需經(jīng)其他投資者一致同意。(B項(xiàng)說法錯(cuò)誤)

　　有限合伙人的份額轉(zhuǎn)讓，需提前30天通知其他合伙人。(C項(xiàng)說法錯(cuò)誤)

　　8.關(guān)于契約型股權(quán)投資基金的基金管理人辦理股權(quán)投資基金的份額登記事項(xiàng)，下列說法正確的是(　)。

　　A.只可自行辦理

　　B.只可委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理

　　C.不可委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為辦理

　　D.可自行辦理，也可委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理

　　『正確答案』D

　　『答案解析』契約型股權(quán)投資基金的基金管理人可以自行辦理股權(quán)投資基金的份額登記事項(xiàng)， 也可委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理，但基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任不因委托而免除。

　　9.下列關(guān)于公司型基金的說法不正確的是(　)。

　　A.股份有限公司的股東對外轉(zhuǎn)讓一般需經(jīng)其他股東過半數(shù)同意

　　B.股份有限公司型股權(quán)投資基金分紅可以采用現(xiàn)金分配和以分紅金額派發(fā)新股的形式

　　C.股份有限公司型股權(quán)投資基金一般按股東實(shí)際持股比例進(jìn)行收益分配

　　D.在實(shí)際操作中，可以通過公司章程對股權(quán)投資基金的分配比例等事項(xiàng)作出靈活的約定

　　『正確答案』A

　　『答案解析』有限責(zé)任公司型基金的股東對外轉(zhuǎn)讓一般需經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。

————————————　學(xué)習(xí)題庫　————————————
√證券投資基金基礎(chǔ)知識		√基金法律法規(guī)		√股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識

　　10.股份有限公司型股權(quán)投資基金登記的說法中錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.增資應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商變更登記

　　B.發(fā)起人或其他股東發(fā)生變更的，應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)

　　C.終止清算應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理注銷手續(xù)

　　D.收益分配應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商變更登記手續(xù)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』公司型股權(quán)投資基金設(shè)立，應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理注冊登記手續(xù)。公司型股權(quán)投資基金增資、減資、股權(quán)，股份轉(zhuǎn)讓、收益分配以及終止清算的，應(yīng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商變更登記、注銷手續(xù)。但是，股份有限公司型股權(quán)投資基金除發(fā)起人以外的股東發(fā)生變更的，因?yàn)椴挥绊懛ㄈ素?cái)產(chǎn)權(quán)，所以無須向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。

　　11.信托(契約)型股權(quán)投資基金的(　)，是指在基金成立后，持有基金份額的基金投資者按照基金合同的約定將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為。

　　A.申購

　　B.認(rèn)購

　　C.投資

　　D.退出

　　『正確答案』D

　　12.假設(shè)某基金某日持有的某種股票的數(shù)量為400萬股，每股的收盤價(jià)為10元，銀行存款為13000萬元，應(yīng)付稅費(fèi)為3500萬元，已出售的基金份額為10000萬份，則基金資產(chǎn)凈值為(　)萬元。

　　A.0.4

　　B.1.5

　　C.1.7

　　D.13500

　　『正確答案』D

　　『答案解析』基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)-基金負(fù)債=400×10 +13000-3500=13500萬元

　　13.(　)是指市場參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。

　　A.市價(jià)

　　B.清算價(jià)值

　　C.公允價(jià)值

　　D.基金凈值

　　『正確答案』C

　　14.股權(quán)投資基金的估值方法中的(　)是指將投資項(xiàng)目多項(xiàng)未來金額(比如現(xiàn)金流量或收入和支出)換算成一項(xiàng)當(dāng)前金額(折現(xiàn))的估值方法。

　　A.成本法

　　B.收入法

　　C.參照法

　　D.市場法

　　『正確答案』B

　　15.基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告說法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)及時(shí)編制并對外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

　　B.財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告只分為年度、半年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

　　C.基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等會計(jì)報(bào)表和會計(jì)報(bào)表附注

　　D.基金托管人對基金管理人編制的財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容負(fù)有復(fù)核義務(wù)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤。財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告一般分為年度、半年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告