參考答案及解析：

　　1、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查治理結(jié)構(gòu)�；�金管理公司和一般公司法人的不同之處在于：基金管理公司所管理的基金財(cái)產(chǎn)是基于信托關(guān)系形成的，通�？梢怨芾磉\(yùn)作幾十倍于自身注冊(cè)資本的基金財(cái)產(chǎn)

　　2、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查治理結(jié)構(gòu)�；�金管理公司從公司章程、規(guī)章制度、工作流程、議事規(guī)則等的制定到公司各級(jí)組織機(jī)構(gòu)職權(quán)的行使以及公司員工的從業(yè)行為，都應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金份額持有人利益優(yōu)先原則

　　3、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查治理結(jié)構(gòu)。股東對(duì)公司和其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任

　　4、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查相關(guān)方的權(quán)利和義務(wù)�；�金公司股東按其在基金公司出資比例對(duì)公司享有權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。公司股東享有的權(quán)利包括：(1)收益分配權(quán)。(2)表決和監(jiān)督權(quán)。(3)知情權(quán)

　　5、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查相關(guān)方的權(quán)利和義務(wù)�；�金公司股東按其在基金公司出資比例對(duì)公司享有權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)�；�金公司股東必須承擔(dān)的義務(wù)包括：(1)履行出資義務(wù)。(2)尊重公司的獨(dú)立性。(3)長(zhǎng)期投資的理念

　　6、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查股東會(huì)。股東會(huì)由公司全體股東組成，為基金公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)

　　7、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查董事和董事會(huì)。董事會(huì)是對(duì)股東負(fù)責(zé)的決策機(jī)構(gòu)，其成員由股東會(huì)決定

　　8、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查董事和董事會(huì)。按照相關(guān)法律法規(guī)，基金公司董事會(huì)依法行使以下職權(quán)：(1)執(zhí)行股東會(huì)的決議;(2)批準(zhǔn)總經(jīng)理制定的公司組織架構(gòu)、內(nèi)部控制制度和基本管理制度，體現(xiàn)公司的統(tǒng)一性和完整性，從制度設(shè)計(jì)上保證公司責(zé)任體系、決策體系和報(bào)告路徑的清晰、獨(dú)立;(3)批準(zhǔn)總經(jīng)理制定的公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案;(4)聘任、解聘公司高級(jí)管理人員及基金經(jīng)理，并決定他們的薪酬、聘用期限和其他聘用條款事宜;(5)批準(zhǔn)公司與公司任何股東或者任何關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行的重大關(guān)聯(lián)交易;(6)審議公司管理的公募基金的定期報(bào)告;(7)批準(zhǔn)聘任或者替換會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　9、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查董事和董事會(huì)。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。

　　10、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查管理層和督察長(zhǎng)制度。管理層在經(jīng)營(yíng)管理中，應(yīng)遵守的原則包括：(1)展現(xiàn)良好的職業(yè)操守。(2)維護(hù)公司的獨(dú)立性和完整性。(3)完善內(nèi)部控制制度和流程。(4)公平對(duì)待股東和客戶

　　11、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查管理層和督察長(zhǎng)制度。督察長(zhǎng)的職責(zé)包括：(1)組織擬定基金公司合規(guī)管理的基本制度和其他合規(guī)管理制度，并督導(dǎo)公司各部門及其下屬機(jī)構(gòu)實(shí)施。(2)對(duì)公司內(nèi)部規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書面的合規(guī)審查意見。(3)對(duì)基金公司及其工作人員經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。(4)向董事會(huì)、總經(jīng)理等報(bào)告基金公司合法合規(guī)情況和合規(guī)管理工作的幵展情況。(5)及時(shí)處理監(jiān)管部門和自律組織要求調(diào)查的事項(xiàng)，配合監(jiān)管部門和自律組織對(duì)公司的檢查和調(diào)查，跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。(6)保存履行職責(zé)的相關(guān)文件、資料、底稿，包括合規(guī)審查意見、合規(guī)咨詢意見、簽署的公司文件、合規(guī)檢查工作底稿和履職記錄等，以備審查

　　12、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查機(jī)構(gòu)設(shè)置原則�；�金管理公司在設(shè)立子公司時(shí)，要認(rèn)清自身基礎(chǔ)定位，結(jié)合自身資源稟賦，遵循監(jiān)管要求，梳理完善母子公司組織架構(gòu)，堅(jiān)持以公募基金為主業(yè)，以專業(yè)化、特色化、差異化為原則，避免母子公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、盲目發(fā)展

　　13、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查機(jī)構(gòu)設(shè)置原則�；�金會(huì)計(jì)和公司財(cái)務(wù)分別由基金運(yùn)營(yíng)部門和公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé);各基金組合和專戶投資分別設(shè)置賬套，獨(dú)立核算

　　14、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。從業(yè)務(wù)功能的角度，一般基金管理公司內(nèi)部設(shè)有四大專業(yè)委員會(huì)：投資決策委員會(huì)、產(chǎn)品審批委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和運(yùn)營(yíng)估值委員會(huì)

　　15、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。投資決策委員會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議又分為例會(huì)和年會(huì)。年會(huì)每年召開一次，審議通過(guò)基金年度投資目標(biāo)和計(jì)劃;例會(huì)每月召開一次，討論基金投資的各有關(guān)事宜。如有必要，召開投資決策委員會(huì)臨時(shí)會(huì)議

　　16、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。投資決策委員會(huì)一般由基金管理公司的總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究部經(jīng)理、投資部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)基金投資策略、資產(chǎn)分配等重大事項(xiàng)，確定對(duì)基金經(jīng)理的權(quán)限，審批超過(guò)基金經(jīng)理投資權(quán)限的投資計(jì)劃等

　　17、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。產(chǎn)品審批委員會(huì)所議事項(xiàng)包括：(1)討論、制定公司產(chǎn)品戰(zhàn)略;(2)審核具體產(chǎn)品方案，評(píng)估產(chǎn)品運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn);(3)根據(jù)銷售適用性原則，確定發(fā)行產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

　　18、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由總經(jīng)理、督察長(zhǎng)、各部門負(fù)責(zé)人等組成

　　19、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。IT治理委員會(huì)一般由負(fù)責(zé)IT的高管人員、IT部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)部控制負(fù)責(zé)人及部分技術(shù)骨干人員組成，其中IT人員的比例應(yīng)在30%以上

　　20、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置。估值委員會(huì)會(huì)議可以分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議可以每季度召開一次，評(píng)估公司的估值政策和程序等

　　21、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查具體機(jī)構(gòu)設(shè)置�；�金公司一般設(shè)有客戶服務(wù)中心，通過(guò)呼叫中心、互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)端等多種形式，回答客戶的問(wèn)題，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部解決客戶的投訴，為客戶提供良好的專業(yè)服務(wù)，提高客戶的滿意度和忠誠(chéng)度。

　　22、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。2014年6月，基金業(yè)協(xié)會(huì)出臺(tái)了《基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》，對(duì)基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)管理原則、組織架構(gòu)和職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理主要環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)分類及應(yīng)對(duì)等方面進(jìn)行了規(guī)定和指引

　　23、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理�；�金公司在風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：(1)最高性原則。(2)全面性原則。(3)權(quán)責(zé)匹配原則。(4)獨(dú)立性原則。(5)定性和定量相結(jié)合原則。(6)實(shí)時(shí)性原則

　　24、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分，也是業(yè)務(wù)運(yùn)作體系及日常業(yè)務(wù)流程中不可或缺的因素，風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各個(gè)崗位，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、反饋等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

　　25、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。適時(shí)性原則：公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)管理等內(nèi)部環(huán)境的變化和國(guó)家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善

　　26、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。董事會(huì)對(duì)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，履行的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)是：確定公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)，制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略;審議重大事件、重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，審批重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案，批準(zhǔn)公司基本風(fēng)險(xiǎn)管理制度;審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;可以授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或其他專門委員會(huì)履行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督職責(zé)

　　27、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理�；�金公司應(yīng)設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)體系匯報(bào)路徑的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位的職責(zé)包括：執(zhí)行公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和決策，擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并協(xié)同各業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)管理流程、評(píng)估指標(biāo);對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和模型，組織推動(dòng)建立、持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng);對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)測(cè)和評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和控制建議;負(fù)責(zé)督促相關(guān)部門落實(shí)公司管理層或其下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能委員會(huì)的各項(xiàng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估和報(bào)告

　　28、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。投資風(fēng)險(xiǎn)是公司投資管理投資組合過(guò)程中所產(chǎn)生的，主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

　　29、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。投資風(fēng)險(xiǎn)是公司投資管理投資組合過(guò)程中所產(chǎn)生的，主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D操作風(fēng)險(xiǎn)不屬于投資風(fēng)險(xiǎn)的范圍

　　30、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理。為防范員工個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，公司一要加強(qiáng)道德風(fēng)險(xiǎn)防范制度建設(shè)，通過(guò)制度流程、系統(tǒng)監(jiān)控、核查檢查等控制措施加強(qiáng)員工管理;二要倡導(dǎo)良好的職業(yè)道德文化，定期開展員工職業(yè)道德培訓(xùn);三要制定員工守則，使員工行為規(guī)范有所依據(jù)。