第31題當(dāng)基金份額凈值計價錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的()時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告;當(dāng)計價錯誤達(dá)到()時，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　A.0.1%; 0.5%

　　B.0.25%;0.5%

　　C.0.3%; 1.0%

　　D.0.251%;1.0%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：當(dāng)基金份額凈值計價錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告;當(dāng)計價錯誤達(dá)到0.5%時，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　第32題()是QDII基金的會計核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主休，()負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

　　A.基金管理公司;中國證監(jiān)會

　　B.基金托管人;基金投資者

　　C.基金管理公司;托管人

　　D.基金管理公司;基金管理人

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金管理公司是QDII基金的會計核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體，托管人負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

　　第33題QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少()計算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在()計算并披露。

　　A.每月，每周

　　B.每周，每個工作日

　　C.每月，每周

　　D.每日，每日

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個工作日計算并披露。

　　第34題我國目前債券基金的管理費費率通常都低于()。

　　A.0.50%

　　B.1%

　　C.1.50%

　　D.2%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：我國目前債券的管理費費率通常都低于1%。

　　第35題目前我國股票基金大部分按照()的比例計提基金管理費。

　　A.1%

　　B.1.50%

　　C.2%

　　D.2.50%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：目前我國股票基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費用。

　　第36題目前，我國證券投資基金托管費是由)根據(jù)基( 金管理人的指令從基金資產(chǎn)中定期支取的。

　　A.基金托管人

　　B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

　　C.基金注冊登記機(jī)構(gòu)

　　D.基金份額持有人

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：基金托管費是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費用。

　　第37題目前，貨幣市場基金的管理費率一般為()。

　　A.0.33%

　　B.1%

　　C.1.50%

　　D.0.05%

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：目前我國股票基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一般低于1%，貨幣市場基金的管理費率為0.33%。

　　第38題基金托管費年費率國際上通常為()左右。

　　A.3%

　　B.0.30%

　　C.0.20%

　　D.0.25%

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金托管費年費率國際上通常為0.2%左右。

　　第39題基金管理費率通常與基金投資風(fēng)險()。

　　A.成正比

　　B.成反比

　　C.無關(guān)

　　D.無法判斷

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：基金管理費率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比。

　　第40題基金管理費率通常與基金規(guī)模成)，(與風(fēng)險成)。(

　　A.正比;正比

　　B.正比;反比

　　C.反比;反比

　　D.反比;正比

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：基金管理費率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比。

　　第41題關(guān)于基金托管費計提標(biāo)準(zhǔn)，以下說法不正確的是()。

　　A.通�；�金規(guī)模越大，基金托管費率越高

　　B.基金托管費收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系

　　C.目前我國封閉式基金按照0.25%的比例計提

　　D.開放式基金根據(jù)基金合約的規(guī)定比例計提，通常低于0.25%

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：通常基金規(guī)模越大，基金托管費率越低。

　　第42題依照《證券投資基金會計核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運作費用如果影響()小數(shù)點后第4位的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法。

　　A.基金資產(chǎn)凈值

　　B.基金份額凈值

　　C.基金所有者權(quán)益

　　D.基金資產(chǎn)總值

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的這些費用如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第4位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。

　　第43題我國基金的管理費、托管費、銷售服務(wù)費按()的一定比例逐日計提，按月支付。

　　A.當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值

　　B.前一日基金資產(chǎn)凈值

　　C.上月基金資產(chǎn)平均凈值

　　D.當(dāng)月基金資產(chǎn)平均凈值

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：我國基金的管理費、托管費、銷售服務(wù)費按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按月支付。

　　第44題目前，我國證券投資基金管理費計提后，一般按()向管理人支付。

　　A.日

　　B.季

　　C.月D.周

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：目前，我國的基金管理費、基金托管費及基金銷售服務(wù)費是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按月支付。

　　第45題某投資人贖回某基金1萬份份額，持有時間為8個月，對應(yīng)的贖回費率為5%,假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.05元，則其可

　　得到的贖回金額為()。

　　A.10447. 5元

　　B.10227.5元

　　C.10347.5元

　　D.10497.5元

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：10000x1.05x(1-0.5%)=10447.5元。