2018年基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)鞏固提升練習(xí)13

　　1、私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的( )個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和所管理私募基金年度投資運(yùn)作基本情況。

　　A. 1 B. 3 C. 4 D. 6

　　答案：C

　　解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和所管理私募基金年度投資運(yùn)作基本情況。

　　2、基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露的信息不包括( )。

　　A. 投資人策略 B. 基金管理人的基本情況 C. 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn) D.收益預(yù)期

　　答案：D

　　解析：招募說(shuō)明書(shū)的主要披露事項(xiàng)：招募說(shuō)明書(shū)摘要;基金募集申請(qǐng)的核準(zhǔn)文件名稱(chēng)和核準(zhǔn)日期;基金管理人和基金托管人的基本情況;基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限;基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱(chēng);基金份額申購(gòu)和贖回的場(chǎng)所、時(shí)間、程序、數(shù)額與價(jià)格、拒絕或者暫停接受申購(gòu)、暫停贖回或者延緩支付、巨額贖回的安排等;基金的投資目標(biāo)、投資方向、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、投資限制;基金資產(chǎn)的估值;基金管理人和基金托管人的報(bào)酬及其他基金運(yùn)作費(fèi)用的費(fèi)率水平、收取方式;基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、轉(zhuǎn)換費(fèi)的費(fèi)率水平、計(jì)算公式、收取方式;出具法律意見(jiàn)書(shū)的律師事務(wù)所和審計(jì)財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱(chēng)和住所;風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容;基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要。

　　3、( )是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合，用于非結(jié)構(gòu)話數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。

　　A. QDⅡ B. QFⅡ C. ETF D. XBRL

　　答案：D

　　解析：XBRL是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合，用于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行特定的識(shí)別和分類(lèi)，可直接為使用者或其他軟件所讀取及進(jìn)一步處理，實(shí)現(xiàn)一次錄入、多次使用。

　　4、信息技術(shù)內(nèi)部控制制度不包括( )

　　A. 內(nèi)部資金對(duì)賬制度 B. 門(mén)禁制度 C. 嚴(yán)格的授權(quán)制度 D. 內(nèi)外網(wǎng)分離制度

　　答案：A

　　解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立信息技術(shù)內(nèi)部控制制度，通過(guò)嚴(yán)格的授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、門(mén)禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，確保系統(tǒng)安全運(yùn)行。

　　5、與國(guó)內(nèi)股票基金相比，國(guó)外股票基金所特有的風(fēng)險(xiǎn)是(　)。

　　A. 通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) B. 匯率風(fēng)險(xiǎn) C. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　答案：B

　　解析：按投資市場(chǎng)分類(lèi)，股票基金可分為國(guó)內(nèi)股票基金、國(guó)外股票基金與全球股票基金三大類(lèi)、國(guó)內(nèi)股票基金以本國(guó)股票市場(chǎng)為投資場(chǎng)所，投資風(fēng)險(xiǎn)主要受?chē)?guó)內(nèi)市場(chǎng)的影響。國(guó)內(nèi)股票基金以非本國(guó)的股票市場(chǎng)為投資場(chǎng)所，由于幣制不同，存在一定的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

　　6、私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的( )個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

　　A. 1 B. 3 C. 4 D. 6

　　答案：C

　　解析私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

　　7、關(guān)于巨額贖回，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )

　　A. 單個(gè)開(kāi)放日基金的贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回

　　B. 如選擇順延贖回，在遇巨額贖回的情況時(shí)，則當(dāng)日贖回不能全額成交部分延續(xù)至下一交易日繼續(xù)贖回

　　C. 如選擇非順延贖回，則當(dāng)日贖回不能全額成交部分，在下一交易日不再繼續(xù)贖回

　　D. 單個(gè)開(kāi)放日基金的凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回

　　答案：A

　　解析：巨額贖回的認(rèn)定單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回。

　　8、公開(kāi)募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)不包括( )

　　A. 依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜

　　B. 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案

　　C. 編制中期和年度基金報(bào)告

　　D.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

　　答案：D

　　9、信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括( )

　　A. 建立信息披露風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制

　　B. 對(duì)宣傳推介材料進(jìn)行合規(guī)審核

　　C. 重點(diǎn)監(jiān)控投資組合投資中是否存在內(nèi)幕交易、利益輸送和不公平對(duì)待不同投資者等行為

　　D. 每日跟蹤評(píng)估投資比例、投資范圍等合規(guī)性指標(biāo)執(zhí)行情況，確保投資組合投資的合規(guī)性指標(biāo)符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定

　　答案：A

　　解析：B項(xiàng)屬于銷(xiāo)售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施;CD兩項(xiàng)屬于投資合規(guī)性風(fēng)向管理的主要措施

　　10、在忠誠(chéng)敬業(yè)方面，基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到( )

　　A. 不得侵占或者挪用基金財(cái)產(chǎn)或者機(jī)構(gòu)固有財(cái)產(chǎn)

　　B. 防止所在機(jī)構(gòu)資產(chǎn)損壞、丟失

　　C. 抵制來(lái)自于上級(jí)、同事、親友等各種關(guān)系因素的不當(dāng)干擾

　　答案：B

　　解析：ACD三項(xiàng)屬于廉潔公正方面的要求

　　11、( )原則是基金管理人內(nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

　　A. 獨(dú)立性 B. 健全性 C. 相互制約 D. 成本效益

　　答案：C

　　解析：相互制約原則是基金管理人內(nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡

　　12、下列行為違反了審慎開(kāi)展執(zhí)業(yè)活動(dòng)要求的是( )

　　A. 樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)管理

　　B. 合理分析、判斷影響投資分析、建議或者行動(dòng)的重要因素

　　C. 區(qū)分投資分析和建議演示中的事實(shí)和假設(shè)

　　D. 交易結(jié)束馬上銷(xiāo)毀記錄

　　答案：D

　　解析：基金從業(yè)人員必須記載和保留適當(dāng)?shù)挠涗�，以支持投資分析、建議、行動(dòng)等相關(guān)事項(xiàng)

　　13、報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買(mǎi)入、累計(jì)賣(mài)出價(jià)值超過(guò)期初基金資產(chǎn)凈值( )時(shí)，基金管理人需要在基金股票投資組合重大變動(dòng)事項(xiàng)中披露股票明細(xì)

　　A. 1% B. 2% C. 3% D. 5%

　　答案：B

　　解析基金股票投資組合重大變動(dòng)的披露內(nèi)容包括：報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買(mǎi)入、累計(jì)賣(mài)出價(jià)值超過(guò)期初基金資產(chǎn)凈值2%(報(bào)告期內(nèi)基金合同生效的基金，采用期末基金資產(chǎn)凈值的2%)的股票明細(xì);對(duì)累計(jì)買(mǎi)入、累計(jì)賣(mài)出價(jià)值錢(qián)20名的股票價(jià)值低于2%的，應(yīng)披露至少前20名的股票明細(xì);整個(gè)報(bào)告期內(nèi)買(mǎi)入股票的成本總額及賣(mài)出股票的收入總額。

　　14、費(fèi)公開(kāi)募集基金對(duì)象是特定的，這就決定了采用( )推介是其區(qū)別公開(kāi)募集基金的關(guān)鍵性特征。

　　A. 傳單方式 B. 電臺(tái)方式 C. 公開(kāi)方式 D. 非公開(kāi)方式

　　答案：D

　　解析：非公開(kāi)募集基金的募集對(duì)象是特定的，這就決定了采用非公開(kāi)推介是其區(qū)別于公開(kāi)募集基金的關(guān)鍵性特征。

　　15、基金信息披露應(yīng)滿(mǎn)足的原則不包括( )

　　A. 真實(shí)性 B. 規(guī)范性 C. 靈活性 D. 完整性

　　答案：C

　　解析：基金信息披露的原則提現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平性原則;在披露形式上、要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。