二、多項(xiàng)選擇題

　　1.根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式

　　B.證券公司不得以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬證券承銷業(yè)務(wù)

　　C.證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議

　　D.承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人和參與承銷的證券公司組成

　　2.根據(jù)規(guī)定，對(duì)上市公司增發(fā)股票構(gòu)成障礙的行為有( )。

　　A.本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

　　B.擅自改變前次公開(kāi)發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

　　C.最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)

　　D.最近24個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開(kāi)承諾的行為

　　3.上市公司向原股東配售股份，除應(yīng)符合一般條件之外，還應(yīng)當(dāng)符合的條件有( )。

　　A.擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%

　　B.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

　　C.采用包銷方式發(fā)行

　　D.采用代銷方式發(fā)行

　　4.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定有( )。

　　A.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　B.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　C.控股股東實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D.募集資金使用符合有關(guān)規(guī)定

　　5.下列有關(guān)上市公司發(fā)行公司債券的條件說(shuō)法中，符合規(guī)定的是( )。

　　A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息

　　B.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40%

　　C.公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷

　　D.經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好

　　6.下列有關(guān)公司債券擔(dān)保的說(shuō)法中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.為公司債券提供保證擔(dān)保的，可以為一般保證，也可以為連帶責(zé)任保證，且保證人資產(chǎn)質(zhì)量良好

　　B.擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰

　　C.擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)尚未被設(shè)定擔(dān)�；蛘卟扇”Ｈ�措施

　　D.擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估不低于擔(dān)保金額

　　7.2007年5月，甲上市公司擬申請(qǐng)發(fā)行2800萬(wàn)元的可轉(zhuǎn)換公司債券，保薦人對(duì)該公司進(jìn)行調(diào)查了解后，發(fā)現(xiàn)的下列事實(shí)中，構(gòu)成發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券障礙的有( )。

　　A.2006年6月因未按時(shí)公告2005年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告而受到證券交易所的譴責(zé)

　　B.截至2007年4月底，凈資產(chǎn)為32000萬(wàn)元，在本次申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券之前，累計(jì)債券余額為12000萬(wàn)元

　　C.經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為8%;扣除非經(jīng)常性損益后，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為6.8%

　　D.乙能源股份有限公司(系上市公司)為其公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供連帶責(zé)任保證

　　8.證券投資基金的基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于的投資范圍包括( )。

　　A.上市交易的股票

　　B.上市交易的債券

　　C. 向他人貸款

　　D.買賣其他基金份額

　　9.下列選項(xiàng)中，屬于法律禁止的證券交易行為有( )。

　　A.發(fā)起人在公司成立之日起1年后轉(zhuǎn)讓其所持股票

　　B.公司董事在任職期間每年轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司的20%的股票

　　C.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票

　　D.為上市公司出具法律意見(jiàn)書(shū)的律師在該文件公開(kāi)后5日內(nèi)買賣該公司股票

　　10.股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件有( )。

　　A.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元

　　C.公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的30%以上

　　D.公司在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載來(lái)源:考試大-注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試

　　11.根據(jù)《人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，股份有限公司發(fā)行的公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所可以決定終止公司債券上市交易的有(　)。

　　A.有重大違法行為，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的

　　B.最近2年連續(xù)虧損，在限期內(nèi)未消除的

　　C.不按審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用公司債券募集資金，在限期內(nèi)未消除的

　　D.凈資產(chǎn)額減至人民幣3200萬(wàn)元，在限期內(nèi)已經(jīng)消除

　　12.下列屬于證券投資基金上市的條件是( )。

　　A.基金合同期限為1年以上

　　B.基金募集金額不低于2億元人民幣

　　C.基金持有人不少于1000人

　　D.基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定

　　13.下列屬于操縱市場(chǎng)行為的是( )

　　A.未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券

　　B.在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行交易，影響證券交易量

　　C.與他人串通，以事先約定的價(jià)格相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格

　　D.集中資金優(yōu)勢(shì)，連續(xù)買賣，影響證券交易量

　　14.根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于不得收購(gòu)上市公司的情形有( )。

　　A.收購(gòu)人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為

　　B.收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為

　　C.收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，有到期未清償?shù)那樾危�但現(xiàn)在已經(jīng)清償

　　D.收購(gòu)人為自然人

　　15.某投資者采取要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司時(shí)，下列做法不符合法律規(guī)定的有( )。

　　A.根據(jù)被收購(gòu)公司股東的持股情況，發(fā)出了不同的待遇的要約

　　B.報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起15日后，公告了其收購(gòu)要約

　　C.確定了收購(gòu)期限為90天

　　D.在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，基于資金短缺撤銷了收購(gòu)要約

　　16.下列情形之一的，收購(gòu)人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出免于以要約方式增持股份的申請(qǐng)的是( )。

　　A.收購(gòu)人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化

　　B.上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，收購(gòu)人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，且收購(gòu)人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益;

　　C.經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購(gòu)人取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，收購(gòu)人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會(huì)同意收購(gòu)人免于發(fā)出要約;

　　D.收購(gòu)人收購(gòu)的股份達(dá)到30%，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的

　　17.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于內(nèi)幕信息的是( )。

　　A.公司債務(wù)擔(dān)保的最大變更

　　B.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

　　C.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押為該資產(chǎn)的40%

　　D.公司發(fā)生重大虧損

　　18.下列屬于設(shè)立證券公司的條件的是( )

　　A.主要股東具有持續(xù)盈利能力最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄

　　B.主要股東凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元

　　C.董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格

　　D.有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度

　　19.甲公司擬收購(gòu)乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無(wú)相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動(dòng)人的有( )。

　　A.甲的母公司的全資子公司丙公司

　　B.甲參股丁公司，同時(shí)甲可以對(duì)丁的重大決策產(chǎn)生重大影響

　　C.持有甲公司30%股份且持有乙公司5%股份的張某

　　D.在甲公司中擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人且持有乙公司1%股份的李某來(lái)源:考試大-注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試