10、商業(yè)銀行開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率至少(　)開展一次。

　　A、每周

　　B、每月

　　C、每半年

　　D、每年

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。在評(píng)價(jià)實(shí)施方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率，至少每年開展一次。參見教材P201。

　　11、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為(　)，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。

　　A、監(jiān)事會(huì)

　　B、業(yè)務(wù)部門

　　C、內(nèi)部審計(jì)部門

　　D、內(nèi)控管理職能部門

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的職責(zé)分工。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。參見教材P203。

　　12、下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)的是(　)。

　　A、實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理

　　B、促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

　　C、確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

　　D、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理目標(biāo)。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。參見教材P205。

　　13、關(guān)于合規(guī)部門與內(nèi)部審計(jì)部門的關(guān)系，下列說法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)

　　B、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)隨時(shí)將合規(guī)性審計(jì)結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人

　　C、合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告的專職部門

　　D、對(duì)銀行合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立的檢查和評(píng)價(jià)是合規(guī)部門的重要職責(zé)

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)部門與內(nèi)部審計(jì)部門的關(guān)系。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告的專職部門，但是對(duì)銀行合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立的檢查和評(píng)價(jià)則是內(nèi)部審計(jì)部門的重要職責(zé)。參見教材P209。

　　14、(　)是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析，也是整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理的基礎(chǔ)。

　　A、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

　　B、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

　　C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)試

　　D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理的流程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)階段，是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析，也是整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理的基礎(chǔ)。參見教材P209。

　　15、(　)是構(gòu)建合規(guī)文化的重要制度之一，該項(xiàng)機(jī)制能使一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)、不合規(guī)的行為被提前預(yù)知，使得員工們和管理者提高警惕，迅速采取補(bǔ)救措施，并在潛移默化中使“主動(dòng)合規(guī)”的意識(shí)深入人心。

　　A、合規(guī)問責(zé)機(jī)制

　　B、誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制

　　C、合規(guī)教育機(jī)制

　　D、合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理的基本機(jī)制。誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制是構(gòu)建合規(guī)文化的重要制度之一，該項(xiàng)機(jī)制能使一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)、不合規(guī)的行為被提前預(yù)知，使得員工們和管理者提高警惕，迅速采取補(bǔ)救措施，并在潛移默化中使“主動(dòng)合規(guī)”的意識(shí)深入人心。參見教材P211。

　　16、(　)是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要和直接的誘因。

　　A、法律風(fēng)險(xiǎn)

　　B、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

　　C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D、違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)文化的特點(diǎn)。國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐與監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)均表明：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要和直接的誘因，因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)被視為銀行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略中的重要內(nèi)容，合規(guī)文化應(yīng)作為銀行文化的重要組成部分，不應(yīng)將合規(guī)文化僅僅看做是應(yīng)付監(jiān)管部門的外在要求，而應(yīng)成為銀行貫徹科學(xué)發(fā)展觀、實(shí)現(xiàn)自身穩(wěn)健運(yùn)行的自身需要。參見教材P213。

　　17、我國(guó)商業(yè)銀行主要采取(　)組織形式。

　　A、單一銀行

　　B、分支行制

　　C、集團(tuán)銀行制

　　D、連鎖銀行制

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部審計(jì)的概念。我國(guó)銀行普遍實(shí)行分支行制。參見教材P216。

　　18、銀行一般以(　)年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、5

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。全面審計(jì)一般以3年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。參見教材P217。

　　19、對(duì)內(nèi)部審計(jì)的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任的是(　)。

　　A、董事會(huì)

　　B、審計(jì)委員會(huì)

　　C、內(nèi)部審計(jì)部門

　　D、首席審計(jì)官

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)和相關(guān)職權(quán)。董事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P218。

　　20、(　)負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)告審計(jì)工作情況，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。

　　A、審計(jì)委員會(huì)

　　B、內(nèi)部審計(jì)部門