二、多項(xiàng)選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分)

　　第91題 制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)有(　　)。

　　A.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)

　　B.保持貨幣幣值的穩(wěn)定

　　C.加大監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管力度

　　D.加快金融市場(chǎng)的發(fā)展

　　E.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A,B

　　解析： 中國(guó)人民銀行的職能：中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目的是保持貨幣幣值的穩(wěn)定.并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

　　第92題 下列屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的具體監(jiān)管目標(biāo)的有(　　)。

　　A.努力減少銀行業(yè)金融犯罪.維護(hù)金融穩(wěn)定

　　B.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管。維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

　　C.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管.保護(hù)廣大存款者和消費(fèi)者的利益

　　D.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管.保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益

　　E.通過(guò)宣傳教育和信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)的了解和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析： 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的具體監(jiān)管目標(biāo)：(1)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管。保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益;(2)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心;(3)通過(guò)宣傳教育和信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)的了解和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別;(4)努力減少銀行業(yè)金融犯罪.維護(hù)金融穩(wěn)定。

　　第93題 商業(yè)銀行的信用卡收單業(yè)務(wù)主要包括(　　)。

　　A.審批授信

　　B.資金墊付

　　C.商戶資質(zhì)審核

　　D.交易授權(quán)

　　E.獲取交易授權(quán)

　　正確答案:B,C,E

　　解析： 信用卡收單業(yè)務(wù)包括商戶資質(zhì)審核、商戶培訓(xùn)、受理終端安裝維護(hù)管理、獲取交易授權(quán)、處理交易信息、交易監(jiān)測(cè)、資金墊付、資金結(jié)算、爭(zhēng)議處理和增值服務(wù)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A、D選項(xiàng)為商業(yè)銀行信用卡的發(fā)卡業(yè)務(wù)內(nèi)容。

　　第94題 《第三版巴塞爾協(xié)議》的監(jiān)管內(nèi)容有(　　)。

　　A.建立國(guó)際統(tǒng)一的流動(dòng)性監(jiān)管框架

　　B.加強(qiáng)市場(chǎng)約束和公司治理

　　C.總資本充足率為8%

　　D.緩解銀行體系順周期性

　　E.普通股一級(jí)資本充足率為4%

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析： 《第三版巴塞爾協(xié)議》進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，普通股一級(jí)資本充足率由原來(lái)的2%提高至4.5%，一級(jí)資本充足率由4%提高至6%.總資本充足率維持8%不變。

　　第95題 下列屬于商業(yè)銀行監(jiān)管資本中的核心一級(jí)資本的有(　　)。

　　A.盈余公積

　　B.未分配利潤(rùn)

　　C.貸款損失準(zhǔn)備缺口

　　D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　E.資產(chǎn)證券化銷售利得

　　正確答案:A,B,D

　　解析： 核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)人部分。貸款損失準(zhǔn)備缺口和資產(chǎn)證券化銷售利得屬于資本扣減項(xiàng)。

　　第96題 《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次，主有(　　)。

　　A.第一層次為最低資本要求

　　B.第二層次為核心資本要求

　　C.第二層次為周期資本要求

　　D.第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

　　E.第四層次為根據(jù)單家銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況提出的第三支柱資本要求

　　正確答案:A,D

　　解析： 《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求：第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求：第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求：第四層次為根據(jù)單家銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況提出的第二支柱資本要求。

　　第97題 操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有(　　)。

　　A.外部欺詐

　　B.無(wú)形資產(chǎn)損失

　　C.信息科技系統(tǒng)事件

　　D.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問(wèn)題

　　E.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全性有問(wèn)題

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)的七種表現(xiàn)形式：(1)內(nèi)部欺詐;(2)外部欺詐;(3)就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全性有問(wèn)題;(4)客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問(wèn)題;(5)實(shí)物資產(chǎn)損壞;(6)信息科技系統(tǒng)事件;(7)執(zhí)行、交割和流程管理事件。

　　第98題 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的構(gòu)成要素有(　　)。

　　A.內(nèi)部控制技術(shù)

　　B.監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正

　　C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

　　D.內(nèi)部控制措施

　　E.信息交流與反饋

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析： 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正五個(gè)方面。

　　第99題 內(nèi)部控制的重點(diǎn)內(nèi)容包括(　　)的內(nèi)部控制。

　　A.會(huì)計(jì)

　　B.審計(jì)

　　C.授信

　　D.資金業(yè)務(wù)

　　E.計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： 根據(jù)銀行業(yè)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范面臨的新形勢(shì)，商業(yè)銀行內(nèi)部控制可細(xì)分為授信的內(nèi)部控制、資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制六個(gè)方面.

　　第100題 破壞銀行管理罪包括(　　)。

　　A.高利轉(zhuǎn)貸罪

　　B.違規(guī)出具金融票證罪

　　C.持有、使用假幣罪

　　D.簽訂、履行合同失職被騙罪

　　E.對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

　　正確答案:A,B,E

　　解析： 破壞銀行管理罪包括：(1)非法吸收公眾存款罪;(2)高利轉(zhuǎn)貸罪;(3)違法發(fā)放貸款罪;(4)吸收客戶資金不入賬罪;(5)偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪;(6)違規(guī)出具金融票證罪;(7)對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪;(8)騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪;(9)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪;(10)洗錢(qián)罪。持有、使用假幣罪屬于破壞金融管理秩序罪。簽訂、履行合同失職被騙罪屬于銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪類型。

　　第101題 先訴抗辯權(quán)不得行使的情況包括(　　)。

　　A.債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難

　　B.人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件.中止執(zhí)行程序

　　C.保證人以書(shū)面形式放棄上述權(quán)利

　　D.主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)能夠清償

　　E.與主債務(wù)并無(wú)連帶關(guān)系的保證債務(wù)

　　正確答案:A,B,C

　　解析： A選項(xiàng)債務(wù)人住所變更，無(wú)法先就主債務(wù)人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行賠償，故無(wú)法行使。B選項(xiàng)債務(wù)人已經(jīng)破產(chǎn).中止執(zhí)行程序.同A選項(xiàng)一樣，先訴抗辯權(quán)沒(méi)有了實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)。C選項(xiàng)保證人書(shū)面放棄，該權(quán)利自然無(wú)法實(shí)現(xiàn)。而D、E選項(xiàng)是具備該條件的。所謂先訴抗辯權(quán)。又稱為檢索抗辯權(quán)，是指當(dāng)債權(quán)人向保證人請(qǐng)求履行保證債務(wù)時(shí).保證人基于先訴抗辯權(quán)，可以拒絕債權(quán)人的請(qǐng)求，而要求債權(quán)人先就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行，只有在主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被執(zhí)行以后仍不夠清償債務(wù)時(shí)，保證人才應(yīng)就剩余部分的債務(wù)負(fù)責(zé)。在保證人享有先訴抗辯權(quán)的情況下，保證人所承擔(dān)的只是補(bǔ)充責(zé)任，在主債務(wù)人有資產(chǎn)清償其全部債務(wù)時(shí)，甚至保證人將不負(fù)責(zé)任。因此先訴抗辯權(quán)的存在.大大地減輕了保證人的責(zé)任，從而對(duì)鼓勵(lì)擔(dān)保、保障債權(quán)發(fā)揮了重要作用。

　　第102題 對(duì)于違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的量刑表述，下列選項(xiàng)中正確的有(　　)。

　　A.造成重大損失的.處5年以下有期徒刑或者拘役

　　B.造成重大損失的.處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金

　　C.造成特別重大損失的.處5年以上有期徒刑

　　D.造成特別重大損失的.處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金

　　E.單位犯本罪的，實(shí)行雙罰制，即對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員.按照上述規(guī)定處罰

　　正確答案:A,C,E

　　解析： 根據(jù)《刑法》第189條規(guī)定，犯本罪的，造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或者拘役：造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員.按照前款規(guī)定處罰。

　　第103題 根據(jù)《人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列金融機(jī)構(gòu)接受銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督管理的有(　　)。

　　A.保險(xiǎn)公司

　　B.金融資產(chǎn)管理公司

　　C.農(nóng)村信用合作社

　　D.信托公司

　　E.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析： 國(guó)務(wù)院決定設(shè)立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，統(tǒng)一監(jiān)管銀行以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

　　第104題 銀行同業(yè)拆借拆入的資金可以用于(　　)。

　　A.臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)

　　B.固定資產(chǎn)貸款或投資

　　C.彌補(bǔ)票據(jù)清算資金

　　D.聯(lián)行匯差頭寸不足

　　E.購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券

　　正確答案:A,C,D

　　解析： 銀行同業(yè)拆入的資金只能用于彌補(bǔ)票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸不足和先支后收等臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的需要。嚴(yán)禁用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款、搞固定資產(chǎn)投資、購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券、經(jīng)營(yíng)或炒買(mǎi)炒賣房地產(chǎn)及向企業(yè)投資參股。

　　第105題 銀行工作人員配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管.應(yīng)當(dāng)(　　)。

　　A.按照要求提供監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要的數(shù)據(jù)

　　B.向監(jiān)管人員提供財(cái)物或免費(fèi)出國(guó)旅游.以便建立并保持良好關(guān)系.使所在銀行避免處罰

　　C.建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度

　　D.配合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

　　E.以上都對(duì)

　　正確答案:A,C,D

　　解析： 銀行工作人員應(yīng)積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。其中包括接受監(jiān)管、配合現(xiàn)場(chǎng)檢查、配合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、禁止賄賂及不當(dāng)便利。按照要求提供監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要的數(shù)據(jù)并建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度屬于配合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。B選項(xiàng)向監(jiān)管人員提供財(cái)物或免費(fèi)出國(guó)旅游，以便建立并保持良好關(guān)系，使所在銀行避免處罰的行為屬于阻礙司法公正。禁止賄賂與不當(dāng)便利原則要求銀行從業(yè)人員在面對(duì)監(jiān)管活動(dòng)時(shí)不得向監(jiān)管人員行賄或者介紹賄賂.不得以任何方式向監(jiān)管人員提供或許諾提供任何不當(dāng)利益、便利或優(yōu)惠。

　　第106題 下列關(guān)于商業(yè)銀行金融創(chuàng)新客戶利益保護(hù)的表述，正確的有(　　)。

　　A.充分揭示與創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)有關(guān)的權(quán)力、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)

　　B.區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)

　　C.妥善處理客戶投訴

　　D.準(zhǔn)確、公平、沒(méi)有誤導(dǎo)地進(jìn)行信息披露

　　E.做好客戶對(duì)于創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)的適合度評(píng)估.引導(dǎo)客戶理性投資與消費(fèi)

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 在金融創(chuàng)新活動(dòng)中，銀行需要特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個(gè)方面來(lái)保護(hù)客戶利益。

　　第107題 銀行業(yè)業(yè)人員應(yīng)熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的相關(guān)內(nèi)容。包括該產(chǎn)品的(　　)。

　　A.法律關(guān)系

　　B.風(fēng)險(xiǎn)

　　C.業(yè)務(wù)處理流程

　　D.特性

　　E.收益

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險(xiǎn)、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險(xiǎn)控制框架。

　　第108題 一家美國(guó)公司將在6個(gè)月后收到一筆歐元貸款.該公司可以采取的匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施有(　　)。

　　A.做信用違約互換交易

　　B.做遠(yuǎn)期外匯交易賣出歐元

　　C.做即期外匯交易買(mǎi)進(jìn)歐元

　　D.買(mǎi)進(jìn)歐元看跌期權(quán)

　　E.做歐元期貨空頭套期保值

　　正確答案:B,D,E

　　解析： 略

　　第109題 下列屬于商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的有(　　)。

　　A.發(fā)放貸款

　　B.辦理票據(jù)貼現(xiàn)

　　C.吸收存款

　　D.辦理票據(jù)承兌

　　E.辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算

　　正確答案:A,B,D

　　解析： 授信是指商業(yè)銀行向非金融機(jī)構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù).以及票據(jù)承兌、開(kāi)出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤銷的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。

　　第110題 下列關(guān)于利率互換和貨幣互換異同的表述，正確的有(　　)。

　　A.它們都是銀行常用的金融衍生物.都屬于互換

　　B.利率互換不進(jìn)行本金的交換.貨幣互換一般要進(jìn)行本金的交換

　　C.二者交易的主要目的都是為了對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)

　　D.利率互換可以對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn).貨幣互換可以對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　E.利率互換只涉及一種貨幣.而貨幣互換通常涉及兩種貨幣

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 利率互換是指交易雙方以一定的名義本金為基礎(chǔ)，將該本金產(chǎn)生的以一種利率計(jì)算的利息收入(支出)流與對(duì)方的以另一種利率計(jì)算的利息收入(支出)流相交換的只是不同特征的利息。沒(méi)有實(shí)質(zhì)本金的互換。貨幣互換(又稱貨幣掉期)是指兩筆金額相同、期限相同、計(jì)算利率方法相同，但貨幣不同的債務(wù)資金之間的調(diào)換，同時(shí)也進(jìn)行不同利息額的貨幣調(diào)換。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，利率互換是相同貨幣債務(wù)間的調(diào)換，而貨幣互換則是不同貨幣債務(wù)間的調(diào)換。貨幣互換雙方互換的是貨幣，它們之間各自的債權(quán)債務(wù)關(guān)系并沒(méi)有改變。初次互換的匯率以協(xié)定的即期匯率計(jì)算。貨幣互換的目的在于降低籌資成本及防止匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。貨幣互換的條件與利率互換一樣，包括存在品質(zhì)加碼差異與相反的籌資意愿，此外。還包括對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范。