一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】A 風(fēng)險(xiǎn)分散化的理論基礎(chǔ)是投資組合理論。故選 A。

　　2.【答案及解析】C 單一法人客 P 的擔(dān)保方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。故選 C。

　　3.【答案及解析】B 商業(yè)銀行對(duì)外包業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。B 項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。

　　4.【答案及解析】D 國內(nèi)外商業(yè)銀行界目前認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法包括：改善公司治理結(jié)構(gòu)，預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序。故選 D。，

　　5.【答案及解析】C 從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部 J’】設(shè)置情況看，普遍做法是按照“三道防線模式”(前臺(tái)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、內(nèi)部審計(jì))劃分風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門。故選 C。

　　6.【答案及解析】A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化投資完全消除。故選 A。

　　7.【答案及解析】B 核心存款比例一核心存款/總資產(chǎn)。本題中，核心存款比例=200÷1000=0.2。故選 B。

　　8.【答案及解析】B 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性原則”包括：安全性、流動(dòng)性和效益性。故選 B。

　　9�！敬鸢讣敖馕觥緽 現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用，其體現(xiàn)在四個(gè)方面：發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn);保護(hù)和促進(jìn)作用;反饋和建議作用;評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。題中 B 項(xiàng)不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的作用。而現(xiàn)場(chǎng)檢查是準(zhǔn)備、實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理及檢查檔案整理五個(gè)階段。故選 B。

　　10.【答案及解析】A 按照國際慣例，針對(duì)個(gè)人客戶的信用評(píng)定，采取簡(jiǎn)單的評(píng)分方法;針對(duì)企業(yè)客戶的信用評(píng)定，采取復(fù)雜的評(píng)級(jí)方法，故選 A。

　　11.【答案及解析】B 限額管理是最常用的風(fēng)險(xiǎn)事前控制手段。故選 B。

　　12.【答案及解析】A 企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)，期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價(jià)格就是企業(yè)債務(wù)的價(jià)值，股東初始股權(quán)投資可以看作期權(quán)費(fèi)。故選 A。

　　13.【答案及解析】C 風(fēng)險(xiǎn)是指未來結(jié)果的不確定性。故選 C。

　　14.【答案及解析】A 合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴落對(duì)單一客戶最大信貸余額不超過 100 萬元人民幣。故選 A。

　　15.【答案及解析】A 信用風(fēng)險(xiǎn)可以是潛在的.不一定要實(shí)際違約了才稱為信用風(fēng)險(xiǎn)。A 項(xiàng)錯(cuò)誤;B、C、D 三項(xiàng)正確。故選 A。

　　16.【答案及解析】C 只有 C 項(xiàng)既考量了商業(yè)銀行的盈利能力，又衡量了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平。故選 C。

　　17.【答案及解析】C 按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5 倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)×100%。商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。扣除項(xiàng)包括：商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。本題沒有給出扣除項(xiàng)，因此該商業(yè)銀行的資本是核心資本與附屬資本之和。該商業(yè)銀行資本充足率一(核心資本+附屬資本)/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5 倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)×100%=(2+5)÷(B0>12.5×20)×100 0A≈2%。故選 C。

　　18.【答案及解析】D 商業(yè)銀行對(duì)本幣進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，對(duì)敏感負(fù)債應(yīng)當(dāng)保持其總額的 B0%作為流動(dòng)性儲(chǔ)備。故選 D。

　　19.【答案及解析】C 損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果;而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，可以采用概率和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出可能的損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。因此損失和風(fēng)險(xiǎn)是不能同時(shí)并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)。故選 C。

　　20.【答案及解析】D 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括：風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。故選 D。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】ABCD 定量指標(biāo)包括資本類指標(biāo)、收益類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)、零容忍度類指標(biāo)。故選 ABCD。

　　2.【答案及解析】AC 計(jì)量違約損失率的方法主要有市場(chǎng)價(jià)值法和回收現(xiàn)金流法。故選 AC。

　　3.【答案及解析 1 ABCDE 國內(nèi)外商業(yè)銀行界普遍認(rèn)為有助于改善其聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐除題目中的五個(gè)選項(xiàng)外，還有增強(qiáng)對(duì)客戶/公眾的透明度;將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來;保持與媒體的良好接觸;制定危機(jī)管理規(guī)劃。故選 ABCDE。

　　4.【答案及解析】BC 資產(chǎn)證券化的種類有：①廣義的資產(chǎn)證券化包括以下四類：信貸資產(chǎn)證券化、實(shí)體資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化;②根據(jù)產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)類型不同可分為：住房抵押貸款證券(MBS)和資產(chǎn)支持證券(ABS);③從資產(chǎn)質(zhì)量看可分為：不良貸款(次級(jí)貸款)證券化和優(yōu)良貸款證券化;④從貸款的形式階段看，可分為存量貸款證券化和增量貸款證券化;⑤從貸款的會(huì)計(jì)核算方式看，可分為表內(nèi)貸款證券化和表外貸款證券化故選 BC：

　　5.【答案及解析】ABD 零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具備三個(gè)特征：債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人;筆數(shù)多，單筆金額小;按照組合方式進(jìn)行管理。故選 ABD。

　　6.【答案及解析 1 ABDE 商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法包括：制作風(fēng)險(xiǎn)清單、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、分解分析法和失誤樹分析法。故選 ABDE。

　　7.【答案及解析】ABDE 題中 C 項(xiàng)的期限應(yīng)為 90 天;A、B、D、E 四項(xiàng)均是違約情形。故選ABDE。

　　8.【答案及解析】ACE 巴塞爾委員會(huì)其提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，①現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法：適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)的計(jì)量;②標(biāo)準(zhǔn)法，僅適用于計(jì)算場(chǎng)外衍生工具交易的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露;③內(nèi)部模型法，適用于場(chǎng)外衍生工具交易和證券融資交易。故選 AC、E。

　　9.【答案及解析】 ABDE 銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益;通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心;通過金融、相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露;增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解、努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。C 項(xiàng)通過審慎有效的監(jiān)管，提高銀行盈利能力為干擾項(xiàng)。故選 ABDE.

　　10.【答案及解析】 ABCDE 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查包括以下內(nèi)容：①建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯和模擬函數(shù)是否正確合理;②是否積累了足夠的歷史數(shù)據(jù)，用于計(jì)量、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的各種主要假定、參數(shù)是否恰當(dāng);③是否建立對(duì)管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排;④是否建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的修正、檢驗(yàn)和內(nèi)部審查程序;⑤對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定、報(bào)告體系是否健全;⑥風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否充分理解模型設(shè)計(jì)原理，并充分應(yīng)用其結(jié)果。故選 ABCDE。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】A 信用風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)當(dāng)僅僅停留在單筆貸款的層面上，還應(yīng)當(dāng)從貸款組合的層面進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

　　2.【答案及解析】B 質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

　　3.【答案及解析】A 良好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循原則：全面性、前瞻性。

　　4.【答案及解析】A 某銀行 200B 年末可疑類貸款余額為 400 億元，損失類貸款余額為 200億元，各項(xiàng)貸款余額總額為 4()000 億元，若要保證不良貸款率低于 3%，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為 600 億元。

　　5.【答案及解析】B 這是市場(chǎng)價(jià)值的概念，并非公允價(jià)值的概念。