一、單項選擇題

　　1.期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行合約，僅能在到期日當天要求期權賣方履行期權合約指的是()。

　　A.美式期權

　　B.歐式期權

　　C.平價期權

　　D.價內(nèi)期權

　　B【解析】本題所述是歐式期權的定義。

　　2.違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少()年的數(shù)據(jù)。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.2

　　12

　　C【解析】違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，通常要求 5 年的數(shù)據(jù)。

　　3.核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)不包括()。

　　A.核心員工的知識/技能缺乏

　　B.缺乏足夠后援/替代人員

　　C.相關信息缺乏共享和文檔記錄

　　D.缺乏崗位輪換機制

　　A【解析】核心員工流失體現(xiàn)對關鍵人員依賴的風險，表現(xiàn)在 B、C、D。

銀行從業(yè)資格考試《中級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》在線題庫	搶先試用

　　4.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風險暴露的是()。

　　A.某銀行發(fā)放一筆 50 萬元，期限 1 年的微小企業(yè)貸款

　　B.以汽車抵押而發(fā)放的 30 萬元信用卡專項分期付款

　　C.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆 200 萬元期限 1 年的循環(huán)授信

　　D.單筆不超過 100 萬元授信的個人信用卡

　　D【解析】合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過 100 萬元人民幣。

　　5.以下關于會計資本的說法中，不正確的是()。

　　A.會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

　　B.會計資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權益

　　C.會計資本是銀行可以實際利用的資本

　　D.會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤(累計虧損)和外幣報表折算差額六個部分

　　A【解析】會計資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。

　　6.操作風險關鍵風險指標不包括()。

　　A.交易量

　　B.員工水平

　　C.技能水平

　　D.一般指標

　　D【解析】關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復雜程度和自動化水平等。

　　7.員工人均培訓費用是操作風險關鍵指標的一項，它反映商業(yè)銀行在提高員工工作技能方面所作出的努力，如果商業(yè)銀行總培訓費用增加但人均培訓費用下降，意味著()。

　　A.員工培訓效率下降

　　B.部分員工沒有受到應有的培訓

　　C.公司對于提高員工工作技能方面作出了較多的努力

　　D.以上均不正確

　　B【解析】題干中描述的情況下，表明有部分員工沒有受到應有的培訓，可能會留下操作隱患。

　　8.財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈()趨勢。

　　A.上升

　　B.下降

　　C.不變

　　13

　　D.先上升后下降

　　A【解析】財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈上升趨勢。

　　19.()是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

　　A.衍生品對沖

　　B.非自我對沖

　　C.自我對沖

　　D.市場對沖

　　D【解析】市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

　　10.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風險控制體系可以采取()。

　　A.從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會的二級管理方式

　　B.從基層業(yè)務單位到董事會和高級管理層的二級管理方式

　　C.從基層業(yè)務單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務領域風險管理委員會的三級管理方式

　　D.從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式

　　D【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風險控制體系可以采取從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　11.下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是()。

　　A.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率

　　B.行業(yè)盈虧系數(shù)

　　C.行業(yè)資本積累率

　　D.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

　　B【解析】解析：A、C、D 三項均是越高越好。

　　12.商業(yè)銀行建立了一套科學的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授限額。則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。

　　A.客戶所有者權益越高，限額越高

　　B.客戶歷史信譽狀況越好，限額越高

　　C.客戶信用等級越高，限額越高

　　D.客戶資產(chǎn)負債率越高，限額越高

　　D【解析】本題選 D 項。

　　13.一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預計 1 個月后收到 1 000 萬美元的貨款，匯率為 1 美元=103 日元。商業(yè)銀行的研究部門預計 1 個月后日元可能會升值到 1 美元=100 日元，因此建議該日本出口商()，以對沖風險。

　　A.在 103 價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　B.在 103 價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　C.在 100 價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　D.在 100 價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　B【解析】由題意可知，該日本出口商預計 1 個月后收到 1 000 萬美元的貨款，為了避免外匯匯率下跌造成損失，可做外匯期貨賣出套期保值，即在 103 價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸。

　　14.假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn) A=1 000 億元，負債 L=800 億元，資產(chǎn)久期為 DA=5 年，負債久期為 DL=4 年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從 5%上升到 5.5%，利率變化使銀行的價值變化()億元。

　　A.8.57

　　B.-8.57

　　C.9.00

　　D.-9.00

　　B【解析】根據(jù)久期分析法，資產(chǎn)的價值變化=-[5×1000×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-23.81;負債的價值變化=-[4×800×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-15.24�？偟脙r值變化為-23.81+15.24=-8.57(億元)。

　　15.為了確保銀行的財務報告公允地反映公司的財務狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)。董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關于外部審計范圍的表述中，錯誤的是()。

　　A.評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性

　　B.評估商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

　　C.評估商業(yè)銀行各項風險管理制度

　　D.評估銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風險暴露程度

　　D【解析】D 選項應該是評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準備金的充足程度。

　　16.下列各項中不屬于國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點的是()。

　　A.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

　　B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準

　　C.直接面對風險管理的各項要求

　　D.它是基于會計核算的劃分

　　C【解析】C 為資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)點。

　　17.某銀行資產(chǎn)為 100 億元，資產(chǎn)加權平均久期為 5 年，負債為 90 億元，負債加權平均久期為 4 年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性()。

　　A.加強

　　B.減弱

　　C.不變

　　D.無法確定

　　A【解析】根據(jù)題意，資產(chǎn)的價值變化為：-[5×100×利率變動/(1+市場利率)];負債的價值變化為：-[4×90×利率變動/(1+市場利率)]。由以上兩個式子可知，其久期缺口為正值。因此，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。

　　18.關于事后檢驗，下列說法正確的是()。

　　A.事后檢驗是操作風險計量方法的一種

　　B.事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進

　　C.若估算結果與實際結果差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高

　　D.若估算結果與實際結果差距較大，則表明事后檢驗的假設前提存在問題

　　B【解析】A 事后檢驗是市場風險計量方法的一種;C 若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高;D 若估算結果與實際結果差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗的假設前提存在問題。

　　19.在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是()。

　　A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性

　　B.經(jīng)濟前景

　　C.收益率

　　D.過去的組合集中情況

　　D【解析】在確定資本分配權重時，需要考慮的因素有：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟前景(宏觀經(jīng)濟預測);收益率(ROE);當前組合集中情況。故 D 錯誤。

　　20.在計算 VaR 的說法中，最簡單的方法是()。

　　A.方差-協(xié)方差法

　　B.歷史模擬法

　　C.蒙特卡羅模擬法

　　D.敏感性分析法

　　A【解析】方差-協(xié)方差法是所有計算 VaR 的方法中最簡單的方法。