參考答案

　　1.A

　　解析：A【解析】只有A項(xiàng)正確。其中，B項(xiàng)應(yīng)為在任何時(shí)點(diǎn)都要保持在監(jiān)管要求比例之上;C項(xiàng)資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))÷(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求);D項(xiàng)核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))÷(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要壤)。

　　2.A

　　解析：A【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反

　　3.B

　　解析：暫無(wú)

　　4.B

　　解析：B【解析】當(dāng)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求大于流動(dòng)性來(lái)源時(shí)。商業(yè)銀行便無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，獲得流動(dòng)性的成本過(guò)高降低銀行的收益，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就發(fā)生了

　　5.A

　　解析：A【解析】久期分析只是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，以及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無(wú)法近似為線(xiàn)性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確。

　　6.C

　　解析：C【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制訂以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期進(jìn)行修正

　　7.C

　　解析：C【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)睦斫�。�?duì)于那些無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償

　　8.B

　　解析：B【解析】巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的要求：(1)置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間。(2)持有期為l0個(gè)營(yíng)業(yè)日。(3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年。(4)至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。

　　9.C

　　解析：C【解析】附屬資本不能超過(guò)核心資本;計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債不得超過(guò)附屬資本的一半

　　10.C

　　解析：C【解析】行為評(píng)分被用來(lái)觀察現(xiàn)有客戶(hù)的行為，以掌握客戶(hù)及時(shí)還款的可信度

　　11.B

　　解析：B【解析】與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。操作風(fēng)險(xiǎn)不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利.具有非盈利性

　　12.D

　　解析：D【解析】中國(guó)的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過(guò)商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過(guò)渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的;另一方面，高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。

　　13.A

　　解析：A【解析】B項(xiàng)市場(chǎng)約束的目的在于保證市場(chǎng)提供另一層面的監(jiān)督;C項(xiàng)通過(guò)將“市場(chǎng)約束”引入基本的監(jiān)管支柱之一，《巴塞爾新資本協(xié)議》框架充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用，而不論是否包括在監(jiān)管框架的理論中;D項(xiàng)相關(guān)利益者采取的措施，會(huì)對(duì)銀行在金融市場(chǎng).上的運(yùn)作產(chǎn)生影響

　　14.A

　　解析：A【解析】與單一法人客戶(hù)相比，集團(tuán)法人的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁;(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍;(3)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以把握;(4)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高;(5)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

　　15.B

　　解析：B【解析]5Cs系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。故B選項(xiàng)符合題意

　　16.B

　　解析：B【解析】馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的期關(guān)系數(shù)不為l，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。故A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)(即資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為負(fù))的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。如果相關(guān)系數(shù)為-o.7，則符合收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的條件，可以較好地對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。如果相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以對(duì)沖部分風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除它們共同面對(duì)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。故D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　17.C

　　解析：C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購(gòu)買(mǎi)客戶(hù)借款紀(jì)錄。除了題干所述三種方式之外，還可以通過(guò)法院獲得個(gè)人借款人的資信狀況。故選C

　　18.B

　　解析：B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來(lái)防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)產(chǎn)生新的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因

　　19.C

　　解析：C【解析】商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)該外包出去，故選項(xiàng)c錯(cuò)誤。

　　20.B

　　解析：B【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的理解。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶(hù)和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任

　　21.C

　　解析：C【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　22.D

　　解析：D【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理人員對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接責(zé)任

　　23.D

　　解析：D【解析】客戶(hù)投訴占比=每項(xiàng)產(chǎn)品客戶(hù)投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量。客戶(hù)投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶(hù)對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿(mǎn)意程度。故選D

　　24.A

　　解析：A【解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的理解。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵主要是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使商業(yè)銀行被動(dòng)地進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整，造成流動(dòng)性損失。這種情況可能迫使銀行提前進(jìn)入清算，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)

　　25.C

　　解析：C【解析】經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式：EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本。A、B、D三項(xiàng)均正確。故選C

　　26.B

　　解析：B【解析】《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》對(duì)金融資產(chǎn)的分類(lèi)如下：以公允價(jià)值計(jì)量變動(dòng)計(jì)人損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。其中，前兩類(lèi)資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但對(duì)于持有待售類(lèi)資產(chǎn)，其公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益

　　27.C

　　解析：C【解析】長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級(jí)債務(wù)。經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為勾抵押或者質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可以列入附屬資本。在距到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%。故選C

　　28.B

　　解析：B【解析】巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選B

　　29.C

　　解析：C【解析】A項(xiàng)資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額;B項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額;D項(xiàng)非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/資產(chǎn)總額。

　　30.C

　　解析：C【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析

　　31.C

　　解析：C【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)暴露按照客戶(hù)類(lèi)型可以分為零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個(gè)人貸款、住房貸款、透支、個(gè)體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶(hù)提供的國(guó)際和國(guó)內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　32.C

　　解析：C【解析】本題考查客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的種類(lèi)，主要包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)和環(huán)境類(lèi)指標(biāo)。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)，而凈資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和現(xiàn)金比率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　33.A

　　解析：A【解析】杠桿比率是用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性比率是用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A項(xiàng)表述正確

　　34.D

　　解析：D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn)，可以用來(lái)套就保值。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　35.D

　　解析：D【解析】預(yù)期收益率曲線(xiàn)變得較為平坦，則膨買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品

　　36.A

　　解析：A【解析】在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)，視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn);但是操作風(fēng)險(xiǎn)記錄還是要記錄內(nèi)部遭挫風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中

　　37.D

　　解析：D【解析】本題考查對(duì)數(shù)收益率的計(jì)算。預(yù)期收益率也稱(chēng)為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話(huà)可以預(yù)計(jì)到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對(duì)數(shù)收益率，即以市場(chǎng)指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對(duì)數(shù)來(lái)表示預(yù)期收益率。據(jù)此.本題中該資產(chǎn)的對(duì)數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。

　　38.C解析：C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流

　　39.D

　　解析：D【解析】高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下.通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。故選D

　　40.B

　　解析：B【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×l00%=(46+9)÷2310×100%≈2.38%

　　41.D

　　解析：D【解析】根據(jù)計(jì)算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-18×100)/(18×100)×100%=12.22%

　　42.C

　　解析：C【解析】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制過(guò)程的一部分，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。A項(xiàng)屬于定量標(biāo)準(zhǔn);B項(xiàng)屬于外部數(shù)據(jù)要求;D項(xiàng)屬于定性標(biāo)準(zhǔn)。

　　43.A

　　解析：A【解析】B、C、D都是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對(duì)于信用和利率都很敏感，因?yàn)楸窘瘕嫶�，利率的小變�?dòng)都會(huì)引起利息的大變化。而個(gè)人存款就不會(huì)在乎涮息的微小變動(dòng)了。

　　44.C

　　解析：C【解析】大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。

　　45.A

　　解析：A【解析】華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命是指夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型和馬柯維茨資產(chǎn)組合理論等負(fù)債管理模式、階段的金融理論。故選A。

　　46.D

　　解析：D【解析】A、B、C選項(xiàng)都是商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，D選項(xiàng)錯(cuò)誤

　　47.B

　　解析：B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對(duì)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

　　48.D

　　解析：D【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《巴賽爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

　　49.B

　　解析：B【解析】本題考查董事會(huì)的職能。董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　50.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×5%×(1—20%)=12(億元)。

　　51.A

　　解析：暫無(wú)

　　52.D

　　解析：D【解析】代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。故選D。

　　53.A

　　解析：暫無(wú)

　　54.A

　　解析：A【解析】外部環(huán)境依賴(lài)性越高，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高

　　55.B

　　解析：B【解析】對(duì)非零售類(lèi)資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評(píng)級(jí)結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類(lèi)資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%、35%的權(quán)重。

　　56.C

　　解析：C【解析】貸款總額與核心存款的比率是一種傳統(tǒng)的衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)，比率越高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越大，流動(dòng)性越差，比率越小表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越高

　　57.D

　　解析：D【解析】銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶(hù)資產(chǎn)和交易賬戶(hù)資產(chǎn)兩大類(lèi)，交易賬戶(hù)記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶(hù)其他賬目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

　　58.D

　　解析：D【解析】在A中，利率下降時(shí)，銀行的未來(lái)收益將增加，因?yàn)槎唐诖婵钚枰�支付的利息變少了，而長(zhǎng)期貸款所得到的利息還是按以前的利率計(jì)算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會(huì)影響銀行的收益的。C中，進(jìn)行保值能有效降低風(fēng)險(xiǎn)但風(fēng)險(xiǎn)還是會(huì)存在

　　59.C

　　解析：C【解析】本題考查分解分析方法的內(nèi)容。分解分析方法將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析

　　60.A

　　解析：A【解析】先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，故選項(xiàng)A錯(cuò)誤

　　61.B

　　解析：B[解析]Credit Monitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于上市公司的違約概率模型

　　62.A

　　解析：A【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法;久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)

　　價(jià)值影響的一種方法。故選A

　　63.C

　　解析：C【解析】由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無(wú)法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國(guó)際大銀行競(jìng)爭(zhēng)，因而在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。故選C

　　64.A

　　解析：A【解析】本題考查貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備的計(jì)算。貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%。因此貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=1100×80%=880(億元)。

　　65.C

　　解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：前者是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的險(xiǎn)種類(lèi)、性質(zhì);后者是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素

　　66.A

　　解析：A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖，其中運(yùn)用最廣泛、方法最

　　成熟的自我評(píng)估法被稱(chēng)為操作管理的三大基礎(chǔ)工具之一

　　67.B

　　解析：B【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×l00%=4/230×100%≈l.74%，故B選項(xiàng)正確

　　68.B

　　解析：B【解析】戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑

　　69.A

　　解析：A【解析】商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來(lái)源。然活期存款持有者在理論上可以隨時(shí)提取存款，但統(tǒng)計(jì)分析表明，絕大多數(shù)活期都不會(huì)在短期內(nèi)一次性全部支取，且平均存放時(shí)間在兩年以上

　　70.B

　　解析：B【解析】本題考查對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的理解。信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低

　　71.A

　　解析：A【解析】按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)與范圍沒(méi)有必然關(guān)聯(lián)性。選項(xiàng)C中，純粹風(fēng)險(xiǎn)可以理解為純粹的損失，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同

　　72.D

　　解析：D【解析】對(duì)于一個(gè)買(mǎi)方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，時(shí)間價(jià)值并不一定為零，所以期權(quán)的總價(jià)值也并不一定為零。故選D

　　73.A

　　解析：A【解析】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來(lái)，那么必然會(huì)用正常的經(jīng)濟(jì)收益來(lái)彌補(bǔ)這部分損失

　　74.C

　　解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)是事前概念，如果事后才來(lái)考慮風(fēng)險(xiǎn)，就沒(méi)有了意義;損失是事后概念。故選C

　　75.A

　　解析：暫無(wú)

　　76.D

　　解析：D【解析】本題考查市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)。常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額

　　77.D

　　解析：D【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率與0.03%中的較高者。借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率為0.02%，小于0.03%，故根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》應(yīng)該取0.03%作為其違約概率。借款人乙1年期違約概率為0.04%，大于0.03%，故應(yīng)該取0.04%作為其違約概率。故D選項(xiàng)正確，A、B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤

　　78.A

　　解析：A【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　79.A

　　解析：A【解析】該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，表明其短期償債能力較弱，以此為依據(jù)，其他三項(xiàng)的說(shuō)法都是錯(cuò)誤的

　　80.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)越加全面和深入，但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)、所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢(shì)

　　81.D

　　解析：D【解析】本題考查對(duì)核心存款的理解。銀行存款中長(zhǎng)期穩(wěn)定部分稱(chēng)為核心存款。對(duì)于零售客戶(hù)，特別是小額存款人對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感。通常個(gè)人存款被看作是核心存款的重要組成部分。個(gè)人存款中的活期存款也是核心存款的一部分。

　　82.C

　　解析：暫無(wú)

　　83.A

　　解析：A【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉

　　84.C

　　解析：C【解析】市值重估是指對(duì)交易賬戶(hù)頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值。商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。故選C。

　　85.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇

　　86.A

　　解析：A【解析】對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，其中流動(dòng)比率就屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中對(duì)償債能力的衡量標(biāo)準(zhǔn)。

　　87.D

　　解析：D【解析】選項(xiàng)D屬于核心雇員流失因素，不是知識(shí)/技能匱乏的因素。

　　88.D

　　解析：D【解析】對(duì)主權(quán)國(guó)家、商業(yè)銀行、公司的債權(quán)等非零售類(lèi)信貸資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評(píng)級(jí)結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類(lèi)資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%、35%的權(quán)重。有抵押時(shí)，此筆貸款對(duì)應(yīng)的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例較低。故D選項(xiàng)符合題意。

　　89.D

　　解析：D【解析】可以將不同業(yè)務(wù)、不同類(lèi)別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值來(lái)表示，這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)

　　90.B

　　解析：B【解析】絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)�券或貸款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。

　　91.A,B,C,D,E,

　　解析：暫無(wú)

　　92.B,C,E,

　　解析：BCE【解析】以該缺口乘以假定的利率變動(dòng)，即得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息 收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺叫，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

　　93.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】C項(xiàng)不屬于集團(tuán)法人客戶(hù)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況

　　94.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)評(píng)估國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預(yù)期損失率，貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準(zhǔn)備充足率。故選ABCDE

　　95.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】保險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段，一直是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，主要包括：商業(yè)銀行一攬子保險(xiǎn)、錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)、經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)、未授權(quán)交易保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)、商業(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)、電子保險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)

　　96.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因中，個(gè)人故意欺詐的原因并不是主要原因;而貸款定價(jià)又是銀行的行為，所以也不是違約發(fā)生的主要原因

　　97.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】A選項(xiàng)是流程缺失;C選項(xiàng)是流程設(shè)計(jì)不完善。所以A、C錯(cuò)誤

　　98.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】商業(yè)銀行資本的作用：(1)為銀行提供融資;(2)吸收和消化風(fēng)險(xiǎn);(3)限制銀行過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān);(4)維持市場(chǎng)信心;(5)為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。A、C、D三項(xiàng)正確

　　99.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】監(jiān)管部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系，建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系，建立對(duì)支付危機(jī)的處置體系，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)。

　　100.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】本題考查商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的方式，主要有五種：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中一般極少采用留置與定金作為擔(dān)保方式。因此正確答案為ABC

　　101.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】金融衍生品根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和掉期四大類(lèi);根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類(lèi)，即股票、利率、匯率和商品

　　102.B,D,

　　解析：BD【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩個(gè)層面的具體內(nèi)容：(1)監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，確保風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門(mén)，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?(2)投告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。故選BD。

　　103.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶(hù)、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。

　　104.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】巴塞爾資本委員會(huì)2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，在全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍中指出將各種不同類(lèi)型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，A選項(xiàng)正確;要求繼續(xù)以資本充足率為核心，以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束3個(gè)方面的共同約束，B、C、D三個(gè)選項(xiàng)正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)了一個(gè)娃著變化，那就是由以前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，E選項(xiàng)正確。故選ABCDE

　　105.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程。可以分為評(píng)級(jí)授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。信貸復(fù)核不屬于流程環(huán)節(jié)的內(nèi)容

　　106.B,C,

　　解析：BC【解析】采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率(如抵(質(zhì))押和保證的減輕效果)或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(如凈額結(jié)算)的下降。故B、C選項(xiàng)符合題意

　　107.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項(xiàng)為商業(yè)銀行資本的五個(gè)主要方面的體現(xiàn)

　　108.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】本題所有選項(xiàng)都能對(duì)商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)造成影響

　　109.A,B,

　　解析：AB【解析]ROE和ROA用來(lái)度量商業(yè)銀行這樣被普遍認(rèn)為是經(jīng)營(yíng)特殊商品的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實(shí)反應(yīng)商業(yè)銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定性和健康性;二是無(wú)法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。而RAROC卻彌補(bǔ)了這些缺點(diǎn)。因此正確答案為AB

　　110.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類(lèi)：(1)技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心);(2)處理程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶(hù)身份的核對(duì));(3)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包(如銀行卡營(yíng)銷(xiāo));(4)某些專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù));(5)后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶(hù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

　　111.B,E,

　　解析：BE【解析】對(duì)于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)制訂應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋

　　112.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和邵分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成

　　113.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的原則+包括全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性原則

　　114.B,E,

　　解析：BE【解析】商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、…般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

　　115.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】A項(xiàng)企業(yè)的管理政策、E項(xiàng)企業(yè)的戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響

　　116.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

　　117.C,D,

　　解析：CD【解析】利率風(fēng)險(xiǎn)通常是用利率愛(ài)敏度測(cè)量的，利率靈敏度可分為利差靈敏度和資產(chǎn)棗債市值的利率靈敏度。其中，利差靈敏度又稱(chēng)考察期的“利率缺口

　　118.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】D項(xiàng)中變動(dòng)頻繁時(shí)間間隔應(yīng)該短;E項(xiàng)中，時(shí)間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點(diǎn)。故選ABC

　　119.A,B,

　　解析：AB【解析】久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，即估算利率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來(lái)現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)�利率變�?dòng)的長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估。故選AB

　　120.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】自我評(píng)估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)資任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。其主要策略主要有三個(gè)：改變企業(yè)文化，把風(fēng)險(xiǎn)管理納入那些具備判斷控制能力員工的業(yè)務(wù)體系內(nèi);制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制;將制度的被動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)差錯(cuò)和糾錯(cuò);建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍等

　　121.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】五個(gè)選項(xiàng)均存在匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　122.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)是形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量

　　123.A,C,E

　　解析：ACE【解析】資產(chǎn)價(jià)值的變化=-[1000×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-27.8(億元);負(fù)債價(jià)值的變化=-[-4×800×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-l4.8(億元);合計(jì)價(jià)值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計(jì)價(jià)值損失為13億元。其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)也必然發(fā)生變化，可能導(dǎo)致流動(dòng)性下降

　　124.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】標(biāo)準(zhǔn)法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8大類(lèi)，分別為：公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)

　　125.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一般描述出來(lái)都是對(duì)銀行有負(fù)面影響的問(wèn)題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)等都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實(shí)現(xiàn)。D項(xiàng)很少開(kāi)具發(fā)票說(shuō)明企業(yè)會(huì)隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負(fù)面的;而A項(xiàng)產(chǎn)品多樣化是。一種分散風(fēng)險(xiǎn)的做法，不能稱(chēng)作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這種做法對(duì)銀行是有利的。

　　126.A,D,E,

　　解析：ADE【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法，內(nèi)部評(píng)級(jí)又分為初級(jí)和高級(jí)。B內(nèi)部模型法是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法;C是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

　　127.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測(cè)客戶(hù)風(fēng)除時(shí)，其償債能力的指標(biāo)通常包括營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)。A選項(xiàng)屬哥二|評(píng)價(jià)客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)

　　128.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有方差、久期、凸度和在險(xiǎn)價(jià)值(VaR)。E項(xiàng)是衡量收益的指標(biāo)。故選 ABCD

　　129.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指期權(quán)立即履約時(shí)的價(jià)值。因此，內(nèi)在價(jià)值有可能為正的包括：價(jià)內(nèi)期權(quán)、買(mǎi)入期權(quán)和賣(mài)出期權(quán)。平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)不具有內(nèi)在價(jià)值。因此正確答案為BDE

　　130.A,C,

　　解析：AC【解析】收益率曲線(xiàn)就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期限時(shí)刻的收益率大小來(lái)描繪出的曲線(xiàn)。橫坐標(biāo)是到期期限，縱坐標(biāo)是到期收益率

　　131.錯(cuò)誤

　　解析：暫無(wú)

　　132.錯(cuò)誤

　　解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

　　133.錯(cuò)誤

　　解析：暫無(wú)

　　134.錯(cuò)誤

　　解析：銀行規(guī)模大，面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理難度就越大，對(duì)某問(wèn)題的評(píng)價(jià)就會(huì)缺乏一致性的問(wèn)題會(huì)更突出

　　135.錯(cuò)誤

　　解析：暫無(wú)

　　136.錯(cuò)誤

　　解析：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶(hù)，不是單向循環(huán)

　　137.錯(cuò)誤

　　解析：董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門(mén)，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有直接責(zé)任

　　138.錯(cuò)誤

　　解析：用簡(jiǎn)化的方法計(jì)算期權(quán)敞口頭寸時(shí)，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有而可能需要買(mǎi)入或賣(mài)出的每種外匯頭寸的總額

　　139.錯(cuò)誤

　　解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。這些損失可能來(lái)自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢(shì)以及不能為公司決策機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機(jī)構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并組織的變動(dòng)

　　140.錯(cuò)誤

　　解析：一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶(hù)評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

　　141.錯(cuò)誤

　　解析：記入交易賬戶(hù)頭寸的交易目的是不能隨意更改的。

　　142.錯(cuò)誤

　　解析：壓力測(cè)試是為了能估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)銀行所造成的潛在損失

　　143.錯(cuò)誤

　　解析：Credit

　　Melrics模型是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度看待信用風(fēng)險(xiǎn)，其理論依據(jù)是馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論。

　　144.錯(cuò)誤

　　解析：即期交易就是按照市價(jià)交易，而不是按照約定價(jià)格交易。

　　145.錯(cuò)誤

　　解析：信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對(duì)方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價(jià)差反映貸款的信用狀況。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少表明貸款信用狀況提高。題于論述與事實(shí)相反

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