81.下列關(guān)于留置的說法，不正確的是( )。

　　A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

　　B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

　　C.債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

　　D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

　　82.在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，( )是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。

　　A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　B.基本指標(biāo)法

　　C.標(biāo)準(zhǔn)法

　　D.高級(jí)計(jì)量法

　　83.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時(shí)，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭(zhēng)取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　C.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　84.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是( )。

　　A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

　　B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果可能會(huì)不夠準(zhǔn)確

　　85.風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是( )。

　　A.適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

　　B.準(zhǔn)確、詳細(xì)地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

　　C.適時(shí)、完整地監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.迅速、有效地控制風(fēng)險(xiǎn)

　　86.20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入( )。

　　A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　87.Credit Monitor模型將企業(yè)的股東權(quán)益視為( )。

　　A.企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)

　　B.企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看跌期權(quán)

　　C.企業(yè)股權(quán)價(jià)值的看漲期權(quán)

　　D.企業(yè)股權(quán)價(jià)值的看跌期權(quán)

　　88.( )是商業(yè)銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊(cè)嚴(yán)重?fù)p毀

　　B.某銀行因?yàn)橥ㄓ嵪到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷

　　C.某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，會(huì)計(jì)差錯(cuò)層出

　　D.某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失

　　89.下列關(guān)于流動(dòng)性比率指標(biāo)的說法，不正確的是( )。

　　A.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高，應(yīng)付流動(dòng)性需求的能力也就越強(qiáng)

　　B.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金

　　C.對(duì)主動(dòng)負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50%是正常情況

　　D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　90.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　B.知識(shí)

　　C.制度

　　D.內(nèi)部控制

　一、 單項(xiàng)選擇題

　　1.D 【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是由最初的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，然后是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，最后是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。故選D。

　　2. A【解析】正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布。隨機(jī)變量x服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，其觀測(cè)值落在距均值為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.95，其觀測(cè)值落在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.9973。故選A。

　　3.A 【解析】 針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。故選A。

　　4. C【解析】內(nèi)部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故選C。

　　5. B【解析】 期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)期權(quán)持有者有利時(shí)執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具應(yīng)具有不對(duì)稱的支付特征。故選B。

　　6. B【解析】以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會(huì)隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來利益減少，經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低。故選B。

　　7.D【解析】代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。故選D。

　　8. D【解析】高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。故選D。

　　9. C 【解析】 風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C。

　　10. D【解析】 結(jié)合現(xiàn)實(shí)，股票投資收益率下降，會(huì)使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會(huì)造成銀行的流動(dòng)性緊張。流動(dòng)性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。

　　11.B【解析】 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其中不包括的是交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)。故選B。

　　12. D【解析】 該銀行不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損

　　失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%=(400+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故選D。

　　13. D【解析】 預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選D。

　　14. A【解析】 商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的公式為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR。故選A。

　　15. C【解析】久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故選C。

　　16. C【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)屬于國家風(fēng)險(xiǎn)。故選C。

　　17. A【解析】資產(chǎn)的價(jià)值變化=-[資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場(chǎng)利率)]=-[6×1 000×(8.5%-8%)]÷(1+8%)≈-27.8(億元)。故選A。

　　18. C【解析】由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競(jìng)爭(zhēng)，因而在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。故選C。

　　19. C【解析】CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率),計(jì)算得1.36%。故選C。

　　20.D【解析】 黃金不作為商品，故選D。

　　21. D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的三個(gè)層面：宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀操作層面(工作崗位)。故選D。

　　22. C【解析】制作風(fēng)險(xiǎn)清單是銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)最基本的方法;失誤樹分析用來識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不當(dāng)行為;資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是分析財(cái)務(wù)資料來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn);情

　　景分析法是識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。故選C。

　　23. D【解析】收益下降屬于產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

　　24. A【解析】華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命是指夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型和馬科維茨資產(chǎn)組合理論等負(fù)債管理模式、階段的金融理論。故選A。

　　25. A【解析】當(dāng)某序列具有趨勢(shì)特征時(shí)，相關(guān)性增大會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)。故選A。

　　26. B【解析】用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績?cè)u(píng)估方法(RAPM)比較，股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)兩項(xiàng)指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行短期效益，恰恰忽視的是長期的穩(wěn)定性以及盈利情況。故選B。

　　27. B 【解析】死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來一定持有期內(nèi)的不同信用等級(jí)的客戶的違約概率，分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。累計(jì)死亡率=1-貸款存

　　活率，其中貸款存活率為本息全部歸還的概率，計(jì)算公式為貸款損失率=(1-R1)×(1-R2)×…

　　×(1一RN)，R1為第一年的邊際死亡率，RN依此類推，將題目中數(shù)值帶入公式得，

　　1-6.00%=(1-2.50%)×(1-R2)，計(jì)算得，R2=3.59%。故選B。

　　28. C 【解析】與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的三種計(jì)算方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法。故選C。

　　29. B 【解析】 巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對(duì)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR。故選B。

　　30. B【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的做法簡(jiǎn)單地說就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。故選B。

　　31. B【解析】 內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)債項(xiàng)的違約概率。故選B。

　　32. D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩

　　種方法是針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的;另一方面，高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種方法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。

　　33. B【解析】在某一時(shí)點(diǎn)，一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí);客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q

　　定;債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。因此，A、C、D三項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。

　　34. B 【解析】 健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，資本約束并不是控

　　制操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法，對(duì)付操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。故選B。

　　35. B【解析】收益率曲線是由不同期限，但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線。橫軸為各到期期限，縱軸為對(duì)應(yīng)的收益率，用以描述收益率與到期期限之間

　　的關(guān)系。在金融市場(chǎng)短期流動(dòng)性不足的情況下，收益率曲線可能會(huì)呈現(xiàn)向左上方傾斜，即反向收益率曲線,它表明在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越低。故選B。

　　36. C 【解析】商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承

　　擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預(yù)期損失加上非預(yù)期損失。故選C。

　　37. D【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加

　　提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中。故選D。

　　38. A【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限

　　安排是利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選A。

　　39. B【解析】 EVA=稅后凈利潤-資本成本=700-500=200(萬)。故選B。

　　40. C【解析】 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50 000 000+100 000 000)÷

　　5 000 000 000=0.03。故選C。

　　41. B【解析】 利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源的不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。故選B。

　　42. C 【解析】 情景分析法是指通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。A項(xiàng)屬于專家調(diào)查列舉法;B項(xiàng)屬于失誤樹分析法;D項(xiàng)屬于資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。故選C。

　　43. C 【解析】 專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位。保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部

　　安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等。如果以上這些專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突。故選C。

　　44. B 【解析】 我國現(xiàn)行《擔(dān)保法》規(guī)定，訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人不可以

　　在合同中約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物所有權(quán)轉(zhuǎn)為債權(quán)人所有。故選B。

　　45. A【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的信用狀況，而Credit Metrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況直接源自于借款人信用等級(jí)的變化。故選A。

　　46. C【解析】對(duì)集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，識(shí)別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致。故選C。

　　47. A【解析】外部評(píng)級(jí)主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府或企業(yè)。故選A。

　　48. C 【解析】區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)作為一種系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)難以通過貸款組合完全消除，因此它成

　　為影響資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)水平的一種重要風(fēng)險(xiǎn)因素。故選C。

　　49. C 【解析】 經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本。

　　故選C。

　　50. A【解析】 《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的內(nèi)部模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。故選A。

　　51.D【解析】基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo);財(cái)務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、增長能力。資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級(jí)分別屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)。故選D。

　　52.D【解析】A、B、C三項(xiàng)內(nèi)容都是外匯交易風(fēng)險(xiǎn);D項(xiàng)是外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)的來源。故選D。

　　53.A【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散化的理論基礎(chǔ)是投資組合理論。故選A。

　　54.A【解析】符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，這兩個(gè)維度分別是客戶評(píng)級(jí)必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。故選A。

　　55.B【解析】商業(yè)銀行對(duì)外包業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。B項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。

　　56.B【解析】盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括：資本金收益率、凈利息收入率、凈業(yè)務(wù)收益率、非利息收入率、非利息收入比率和資產(chǎn)收益率。故選B。

　　57.A【解析】對(duì)于信用評(píng)級(jí)低的客戶收取較高的貸款利率，對(duì)自己承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，這種風(fēng)險(xiǎn)管理方法屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。故選A。

　　58.A【解析】貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率×貸款應(yīng)提準(zhǔn)備=80%×1100=880。故選A。

　　59.C【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，它不是完全獨(dú)立的，C項(xiàng)錯(cuò)誤。故選C。

　　60.D【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括：公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)建設(shè)。故選D。

　　61.D【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。

　　62.B【解析】資本充足率是審慎經(jīng)營類指標(biāo)。B項(xiàng)錯(cuò)誤;A、C、D三項(xiàng)正確。故選B。

　　63.D【解析】商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用，A項(xiàng)正確。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，B項(xiàng)正確。未分配資產(chǎn)屬于核心資本，C項(xiàng)正確。少數(shù)股權(quán)不屬于附屬資本而屬于核心資本，D項(xiàng)不正確。故選D。

　　64.A【解析】商業(yè)銀行最高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。故選A。

　　65.A【解析】銀行不僅應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測(cè)試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。A項(xiàng)錯(cuò)誤;B、C、D三項(xiàng)正確。故選A。

　　66.D【解析】效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源。故選D。

　　67.D【解析】在合并報(bào)表時(shí)，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。故選D。

　　68.C【解析】利率互換交換的只有利息，不涉及本金。故選C。

　　69.C【解析】A、B、D三項(xiàng)指標(biāo)越高，對(duì)銀行越有利，風(fēng)險(xiǎn)越小。故選C。

　　70.D【解析】期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。故選D。

　　71.B【解析】金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。故選B。

　　72.D【解析】若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過收益法或成本法來獲得。故選D。

　　73.D【解析】董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，其指派最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。故選D。

　　74.C【解析】單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。

　　75.D【解析】D項(xiàng)應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。故選D。

　　76.C【解析】對(duì)企業(yè)的短期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。故選C。

　　77.C【解析】可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)主要通過保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包來管理和控制。故選C。

　　78.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是收集評(píng)級(jí)信息+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評(píng)級(jí)檔案。故選B。

　　79.D【解析】資產(chǎn)證券化的作用在于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性，是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。故選D。

　　80.B【解析】我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題是合規(guī)問題。故選B。

　　81.C【解析】債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。故選C。

　　82.D【解析】內(nèi)部評(píng)級(jí)法是信用風(fēng)險(xiǎn)中的方法;標(biāo)準(zhǔn)法的特征是八條產(chǎn)品線;基本指標(biāo)用不到計(jì)量系統(tǒng)。故選D。

　　83.A【解析】將風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。故選A。

　　84.A【解析】久期分析不僅能測(cè)量短期收益，而且可以測(cè)量資產(chǎn)負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。故選A。

　　85.A【解析】適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中最基本的要求。故選A。

　　86.A【解析】B項(xiàng)是20世紀(jì)60年代以前;C項(xiàng)是20世紀(jì)60年代;D項(xiàng)是20世紀(jì)70年代。故選A。

　　87.A【解析】Credit Monitor模型將企業(yè)的股東權(quán)益視為企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。故選A。

　　88.B【解析】A項(xiàng)屬于外部事件造成風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)屬于內(nèi)部流程造成風(fēng)險(xiǎn);D項(xiàng)屬于人員因素造成風(fēng)險(xiǎn);由于系統(tǒng)缺陷造成風(fēng)險(xiǎn)，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B項(xiàng)明確指出是通訊系統(tǒng)出現(xiàn)問題。故選B。

　　89.C【解析】對(duì)主動(dòng)負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。故選C。

　　90.A【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是風(fēng)險(xiǎn)管理理念。故選A。