第十章 壓力測(cè)試大綱內(nèi)容

　　(一)掌握壓力測(cè)試的基本內(nèi)容及壓力測(cè)試的六項(xiàng)主要作用;

　　(二)了解商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)(監(jiān)事)、高級(jí)管理層以及相關(guān)部門(mén)在壓力測(cè)試管理中的職責(zé);

　　(三)深入了解敏感性分析和情景分析壓力測(cè)試方法的區(qū)別;

　　(四)深入了解歷史情景與假設(shè)情景;

　　(五)了解信用風(fēng)險(xiǎn)(含集中度風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn))、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(含銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn))、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的常見(jiàn)壓力情景，以及不同風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景預(yù)測(cè)期間;

　　(六)熟悉壓力測(cè)試的流程;

　　(七)掌握壓力測(cè)試結(jié)果的應(yīng)用范圍，以及根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果采取的改進(jìn)措施。

　　一、單選題(下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目的要求)

　　1.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的描述，錯(cuò)誤的是(　　)。[2016年11月真題]

　　A.通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)

　　B.壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展

　　C.盡量以定性方法來(lái)確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)

　　D.壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施

　　【解析】C項(xiàng)，壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展。盡量以定量方法來(lái)確定壓力情景參數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)因子相關(guān)性以及具體傳導(dǎo)過(guò)程，并運(yùn)用定性方法作為補(bǔ)充，通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)。

　　2.商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于(　　)。[2016年11月真題]

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　【解析】商業(yè)銀行針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對(duì)手要求追加抵(質(zhì))押品或減少融資金額，主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)等。

　　3.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是(　　)。[2016年5月真題]

　　A.銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制

　　B.壓力測(cè)試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

　　C.銀行所選擇的壓力測(cè)試應(yīng)確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類(lèi)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

　　【解析】B項(xiàng)，商業(yè)銀行根據(jù)測(cè)試目的需要，選擇單因素壓力變量，構(gòu)建單一的情景假設(shè)，評(píng)估單一事件對(duì)資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，分析、評(píng)估系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行資本承壓能力的影響。

　　4.計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)?　　)。[2013年6月真題]

　　A.VaR值只在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效

　　B.壓力測(cè)試提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

　　C.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

　　D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒(méi)有說(shuō)明極端損失

　　【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試主要目標(biāo)在于彌補(bǔ)VaR模型缺陷和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。VaR模型缺陷主要表現(xiàn)在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場(chǎng)中的損害程度，需要通過(guò)壓力測(cè)試方法彌補(bǔ)VaR方法的缺陷;②在壓力情況下，風(fēng)險(xiǎn)因子的相關(guān)性可能發(fā)生改變。壓力測(cè)試能捕捉壓力狀態(tài)下風(fēng)險(xiǎn)因子相關(guān)性發(fā)生改變的現(xiàn)象，反映極端事件的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　5.在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以(　　)合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本

　　B.監(jiān)管資本

　　C.賬面資本

　　D.實(shí)收資本

　　【解析】商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中獲取的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓、未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。在各類(lèi)重大風(fēng)險(xiǎn)資本需求的確定上，對(duì)于可以量化的風(fēng)險(xiǎn)以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險(xiǎn)(含信用集中度風(fēng)險(xiǎn))、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn);對(duì)于不可量化風(fēng)險(xiǎn)采用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一定比例確定資本需求。在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

　　6.壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行(　　)的特征。

　　A.經(jīng)營(yíng)和收益

　　B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

　　D.經(jīng)營(yíng)和管理

　　【解析】壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過(guò)專(zhuān)家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無(wú)論采用哪種方法設(shè)置，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)的特征。

　　7.資本充足率壓力測(cè)試框架以(　　)風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。

　　A.多重

　　B.單一

　　C.個(gè)別

　　D.集中

　　【解析】資本充足率壓力測(cè)試框架以單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測(cè)試框架時(shí)，可以利用并整合銀行現(xiàn)有的壓力測(cè)試流程，如將信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試整合進(jìn)資本充足率壓力測(cè)試。

　　8.資本充足率的定期壓力測(cè)試至少(　　)一次。

　　A.半年

　　B.一年

　　C.兩年

　　D.三年

　　【解析】資本充足率壓力測(cè)試分為定期壓力測(cè)試和不定期壓力測(cè)試。原則上，定期壓力測(cè)試至少一年一次。不定期壓力測(cè)試視經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時(shí)進(jìn)行。