1.流動性比例：流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額(不低于25%)

　　2.流動性覆蓋率(LCR)：旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。LCR本質(zhì)是是一個流動性壓力測試。

　　流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出量(不低于100%)

　　3.超額備付金率：指商業(yè)銀行為適應(yīng)資金營運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比例。短期指標(biāo)，涵蓋范圍窄，在大小銀行之間缺乏可比性，適用于同質(zhì)同類銀行比較。

　　超額備付金率=(在央行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/各項(xiàng)存款

　　4.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)：指可以在無損或極小損失的情況下輕易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。

　　優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析包括兩個方面：結(jié)構(gòu)分析、總量分析。

　　6.3.2現(xiàn)金流分析

　　現(xiàn)金流分析是從時間、產(chǎn)品和場景三個維度全面分析。

　　現(xiàn)金流分析與期限錯配分析：現(xiàn)金流分析所關(guān)注的現(xiàn)金流可以分為存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流(期限錯配)和新業(yè)務(wù)現(xiàn)金流。

　　現(xiàn)金流分析中的關(guān)鍵假設(shè)包括：資產(chǎn)增長假設(shè)、流動性資產(chǎn)變現(xiàn)假設(shè)、負(fù)債增長或流失假設(shè)、危機(jī)情景下的存款流失假設(shè)、同業(yè)資金來源的到期滾動假設(shè)。

　　6.3.3中長期結(jié)構(gòu)分析 關(guān)注的是銀行由于結(jié)構(gòu)性的資產(chǎn)負(fù)債問題導(dǎo)致的中長期風(fēng)險

　　長期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)分為結(jié)構(gòu)型比例、期限錯配分析、集中度指標(biāo)和NSFR。

　　1.存貸比：實(shí)質(zhì)是存款來源制約貸款，也就是穩(wěn)定資金支持非流動性資產(chǎn)。

　　存貸比=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額(不高于75%)

　　2.期限錯配分析：合同期限錯配是常見的流動性風(fēng)險計(jì)量手段。

　　除了用缺口絕對值計(jì)量流動性風(fēng)險外，也可采用流動性缺口率的方式定義缺口程度。

　　期限錯配分析的缺點(diǎn)：假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后不可展期，不能對銀行的借款能力進(jìn)行評估。

　　3.凈穩(wěn)定資金比率(NSFR)：根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。是流動性覆蓋率的一個補(bǔ)充，鼓勵銀行通過結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資，增加長期穩(wěn)定資金來源。(觀察期1年)

　　NSFR=可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金(大于100%)

　　NSFR指標(biāo)優(yōu)點(diǎn)：(1)NSFR指標(biāo)涵蓋了整張資產(chǎn)負(fù)債表，包括所有資產(chǎn)的流動性與所有負(fù)債的流動性;(2)NSFR指標(biāo)在資產(chǎn)流動性和負(fù)債穩(wěn)定性的判定上更趨細(xì)化，將資產(chǎn)的流動性與負(fù)債的穩(wěn)定性看做是一個連續(xù)過度的狀態(tài)，對不同的資產(chǎn)和負(fù)債給予不同的流動性和穩(wěn)定性權(quán)重。

　　4.其他中長期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)

　　(1)核心負(fù)債比例：中長期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。=核心負(fù)債/總負(fù)債

　　到期日在三個月以上的負(fù)債和50%比例的活期存款定義為核心存款。(大型銀行60%股份制銀行50%)

　　(2)同業(yè)市場負(fù)債比例：同業(yè)市場負(fù)債通常是對市場流動性高度敏感的不穩(wěn)定融資來源。

　　同業(yè)市場負(fù)債比例=(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項(xiàng))/總負(fù)債 上限為33.3%

　　(3)融資集中度指標(biāo)：

　　最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計(jì)/各項(xiàng)存款

　　最大十家同業(yè)融入比例=(最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項(xiàng))/總負(fù)債

　　6.3.4市場流動性分析

　　銀行體系流動性更多地體現(xiàn)為銀行體系的超額備付金水平。

　　對銀行體系流動性產(chǎn)生沖擊的常見因素：宏觀經(jīng)濟(jì)因素和貨幣政策因素、金融市場因素、季節(jié)性因素。

　　影響銀行體系流動性供給需求的因素：外匯儲備、央行公開市場操作、法定準(zhǔn)備金率、稅款繳納等。

　　銀行體系流動性指標(biāo)：回購利率、SHIBOR利率等貨幣市場利率。

　　金融市場流動性指標(biāo)：股票指數(shù)、國債市場利率、貼現(xiàn)信用債銀行債利率相對國債點(diǎn)差等。

　　單個銀行流動性指標(biāo)：銀行自身的信用債/相對國債的點(diǎn)差，自身點(diǎn)差與其他銀行的比較等。

　　6.4流動性風(fēng)險的監(jiān)測與控制

　　包括三個方面主要工作：流動性風(fēng)險限額監(jiān)測、流動性風(fēng)險報(bào)告與流動性風(fēng)險控制。

　　6.4.1流動性風(fēng)險限額監(jiān)測

　　限額的作用：控制最高風(fēng)險水平、提供風(fēng)險參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求。

　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)對流動性風(fēng)險限額的具體要求

　　《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》：

　　(1)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、可承受的流動性風(fēng)險水平和外部市場發(fā)展變化情況，確定各流動性風(fēng)險管理限額，包括現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額等;

　　(2)制定和調(diào)整限額的授權(quán)制度和審批流程(每年);

　　(3)對限額遵守情況的監(jiān)督檢查制度;

　　(4)超限額情況應(yīng)當(dāng)依規(guī)定程序得到事前審批，否則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并合理問責(zé)，對超限額的審批和處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。

　　建立限額體系：指標(biāo)與閥值

　　建立限額體系包括兩個工作：選擇用于限額的計(jì)量指標(biāo)、確定指標(biāo)的閥值。

　　為了保持銀行最具流動性的資產(chǎn)以滿足日常的管理需要，可設(shè)定超額備負(fù)率限額;

　　為了應(yīng)對短期潛在的流動性壓力，可設(shè)定LCR限額、最低流動性緩沖限額或壓力測試生存期限額;

　　為應(yīng)對中長期的結(jié)構(gòu)性風(fēng)險，可設(shè)定存貸比、凈穩(wěn)定資金比例、融資集中度、期限錯配等限額。