一、單項選擇題

　　1 、(　)反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。

　　A、經(jīng)濟(jì)資本

　　B、監(jiān)管資本

　　C、賬面資本

　　D、核心資本

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查賬面資本。賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。參見教材P201。

　　2 、關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之間的關(guān)系，說法錯誤的是(　)。

　　A、在資本功能方面，賬面資本與監(jiān)管資本具有交叉，可以用于吸收損失

　　B、就銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng)險狀況和資本需求，對銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性

　　C、經(jīng)濟(jì)資本反映的是所有者權(quán)益，而監(jiān)管資本、賬面資本則是從覆蓋風(fēng)險與吸收損失的角度提出的資本概念

　　D、從數(shù)量角度而言，賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，合格資本的數(shù)額應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查三種資本之間的關(guān)系。賬面資本反映的是所有者權(quán)益，而監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本則是從覆蓋風(fēng)險與吸收損失的角度提出的資本概念。參見教材P202。

　　3 、第三版巴塞爾資本協(xié)議全面強(qiáng)化了資本充足率監(jiān)管的要素，其中不包括(　)。

　　A、提升資本工具損失吸收能力

　　B、強(qiáng)化資產(chǎn)風(fēng)險的衡量體系

　　C、增強(qiáng)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量的審慎性

　　D、提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查第三版巴塞爾資本協(xié)議。第三版巴塞爾資本協(xié)議全面強(qiáng)化了資本充足率監(jiān)管的三個要素：提升資本工具損失吸收能力;增強(qiáng)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量的審慎性;提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。參見教材P205。

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　　4 、商業(yè)銀行的總資本不包括(　)。

　　A、二級資本

　　B、其他一級資本

　　C、核心一級資本

　　D、其他二級資本

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查總資本的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。參見教材P206。

　　5 、根據(jù)銀監(jiān)會2012年頒布的《資本辦法》，我國商業(yè)銀行全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求的時間期限是(　)。

　　A、2017年底前

　　B、2018年底前

　　C、2020年底前

　　D、2022年底前

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查過渡期安排。我國商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求，并鼓勵有條件的銀行提前達(dá)標(biāo)。參見教材P207。

　　6 、商業(yè)銀行提高資本充足率的“分子對策”是(　)。

　　A、銀行并購

　　B、增加資本

　　C、降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

　　D、銀行重組

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查資本充足率管理策略。商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：一是增加資本;二是降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。參見教材P209。

　　7 、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本計量的理解，錯誤的是(　)。

　　A、對經(jīng)濟(jì)資本的計量實(shí)質(zhì)上是對非預(yù)期損失的計量

　　B、信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量模型，實(shí)質(zhì)上就是組合信用風(fēng)險模型

　　C、世界銀行提出了采用內(nèi)部評級法計算信用風(fēng)險資本要求，為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計量模型

　　D、商業(yè)銀行可以根據(jù)資產(chǎn)組合的規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險管理能力等因素，選擇相應(yīng)的計量方法

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查經(jīng)濟(jì)資本計量。巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用內(nèi)部評級法計算信用風(fēng)險資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致，也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計量模型。參見教材P210-211。

　　8 、扣除全部資本的機(jī)會成本后的剩余利潤稱為(　)。

　　A、凈資產(chǎn)收益率

　　B、風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率

　　C、經(jīng)濟(jì)增加值

　　D、經(jīng)濟(jì)資本回報率

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值，也稱經(jīng)濟(jì)利潤，是扣除全部資本的機(jī)會成本后的剩余利潤。參見教材P212。

　　9 、在國際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險績效評價方法中，(　)是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的凈收益與經(jīng)濟(jì)資本的比率。

　　A、經(jīng)濟(jì)增加值

　　B、杜邦財務(wù)分析體系

　　C、平衡計分卡

　　D、經(jīng)濟(jì)資本回報率

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率。風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率，又稱經(jīng)濟(jì)資本回報率，是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的凈收益與經(jīng)濟(jì)資本的比率。參見教材P213。