二、多項(xiàng)選擇題

　　1 、商業(yè)銀行公司治理中的治理制衡機(jī)制有(　)。

　　A、組織架構(gòu)

　　B、職責(zé)邊界

　　C、履職要求

　　D、決策

　　E、執(zhí)行

　　【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。參見教材P178。

　　2 、巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容包括(　)。

　　A、董事會(huì)行為

　　B、高管層

　　C、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制

　　D、公司架構(gòu)

　　E、信息披露和透明度

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容：董事會(huì)行為;高管層;風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制;薪酬;公司架構(gòu);信息披露和透明度。參見教材P179-180。

　　3 、根據(jù)巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，母公司董事負(fù)責(zé)確保建立與(　)相符的治理政策和機(jī)制。

　　A、集團(tuán)的組織架構(gòu)

　　B、各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的經(jīng)營(yíng)模式

　　C、各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的風(fēng)險(xiǎn)狀況

　　D、集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

　　E、集團(tuán)與各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的責(zé)任劃分

　　【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的集團(tuán)架構(gòu)：在集團(tuán)架構(gòu)中，母公司董事會(huì)對(duì)整個(gè)集團(tuán)范圍公司治理的穩(wěn)健性負(fù)總體責(zé)任，負(fù)責(zé)確保建立與集團(tuán)及各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況相符的治理政策和機(jī)制。

　　4 、股東大會(huì)會(huì)議包括(　)。

　　A、年度會(huì)議

　　B、臨時(shí)會(huì)議

　　C、半年度會(huì)議

　　D、季度會(huì)議

　　E、月會(huì)議

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會(huì)會(huì)議包括年度會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。參見教材P180。

　　5 、商業(yè)銀行董事會(huì)可設(shè)立的專門委員會(huì)有(　)。

　　A、戰(zhàn)略委員會(huì)

　　B、審計(jì)委員會(huì)

　　C、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

　　D、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)

　　E、提名委員會(huì)

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。參見教材P181。

　　6 、商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的職責(zé)有(　)。

　　A、監(jiān)督評(píng)估本行的發(fā)展戰(zhàn)略

　　B、監(jiān)督評(píng)估本行的經(jīng)營(yíng)決策

　　C、對(duì)董事、監(jiān)事履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)

　　D、對(duì)全行薪酬管理制度及高級(jí)管理人員薪酬方案進(jìn)行監(jiān)督

　　E、監(jiān)督評(píng)估本行的內(nèi)部控制

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會(huì)除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)督評(píng)估本行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)全行薪酬管理制度及高級(jí)管理人員薪酬方案進(jìn)行監(jiān)督等。

　　7 、根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分的級(jí)別有(　)。

　　A、合格

　　B、不合格

　　C、稱職

　　D、基本稱職

　　E、不稱職

　　【正確答案】 CDE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職三個(gè)級(jí)別。參見教材P182。

　　8 、商業(yè)銀行的薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持的原則有(　)。

　　A、薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

　　B、薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

　　C、薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)

　　D、薪酬應(yīng)實(shí)現(xiàn)員工權(quán)益的最大化

　　E、短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)

　　【正確答案】 ABCE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一;薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧;薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng);短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)。參見教材P182。

　　9 、關(guān)于商業(yè)銀行的薪酬支付，下列說法中正確的有(　)。

　　A、基本薪酬按月支付

　　B、績(jī)效薪酬隨基本薪酬按月支付

　　C、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付

　　D、住房公積金、各種保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理

　　E、薪酬支付前應(yīng)與員工達(dá)成協(xié)議，按協(xié)議規(guī)定按期支付

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？�(jī)效薪酬應(yīng)合理確定一定比例，根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財(cái)務(wù)年度結(jié)束后，根據(jù)年度考核結(jié)果支付。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。薪酬種類不同，支付的期限、方式各不相同，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。參見教材P183。

　　10 、商業(yè)銀行的薪酬管理制度一般包括的內(nèi)容有(　)。

　　A、銀行員工職位職級(jí)分類體系及其薪酬對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)

　　B、基本薪酬的檔次分類及晉級(jí)辦法

　　C、績(jī)效薪酬的檔次分類及考核管理辦法

　　D、中長(zhǎng)期激勵(lì)的考核管理辦法

　　E、特殊獎(jiǎng)勵(lì)的考核管理辦法

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬管理制度的制訂應(yīng)科學(xué)、合理，并與長(zhǎng)期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)，一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：銀行員工職位職級(jí)分類體系及其薪酬對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn);基本薪酬的檔次分類及晉級(jí)辦法;績(jī)效薪酬的檔次分類及考核管理辦法;中長(zhǎng)期激勵(lì)及特殊獎(jiǎng)勵(lì)的考核管理辦法等。

　　11 、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括(　)。

　　A、保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

　　B、保證商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化

　　C、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

　　D、保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

　　E、保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

　　【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面，即保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。

　　12 、為保證內(nèi)部控制的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立(　)的組織結(jié)構(gòu)。

　　A、分工明確

　　B、總行集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)

　　C、職責(zé)明確

　　D、相互制衡

　　E、報(bào)告關(guān)系清晰

　　【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。參見教材P185。

　　13 、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和各部門的(　)，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整。

　　A、經(jīng)營(yíng)能力

　　B、利潤(rùn)大小

　　C、業(yè)務(wù)發(fā)展需要

　　D、管理水平

　　E、風(fēng)險(xiǎn)狀況

　　【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和各部門的經(jīng)營(yíng)能力、管理水平、風(fēng)險(xiǎn)狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整。參見教材P186。

　　14 、有利于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度主要包括(　)。

　　A、建立對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效的考核制度

　　B、建立有效的合規(guī)問責(zé)制度

　　C、建立誠(chéng)信舉報(bào)制度

　　D、建立對(duì)業(yè)務(wù)人員合規(guī)績(jī)效的考核制度

　　E、建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)行為的監(jiān)督管理制度

　　【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：一是建立對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效的考核制度，體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時(shí)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理流程，適時(shí)修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。三是建立誠(chéng)信舉報(bào)制度，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人。參見教材P189。

　　15 、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素有(　)。

　　A、合規(guī)政策

　　B、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

　　C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

　　D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程

　　E、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)摸相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括以下基本要素：(1)合規(guī)政策;(2)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源;(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;(4)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程;(5)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。