一、單項(xiàng)選擇題

　　1、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門(mén)、崗位和人員，體現(xiàn)了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的(　)原則。

　　A、全覆蓋

　　B、制衡性

　　C、匹配性

　　D、審慎性

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。全覆蓋原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門(mén)、崗位和人員。參見(jiàn)教材P184。

　　2、巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布的(　)中提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

　　A、《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》

　　B、《巴塞爾協(xié)議》

　　C、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

　　D、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。參見(jiàn)教材P179。

　　3、根據(jù)巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，應(yīng)當(dāng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況的機(jī)構(gòu)是(　)。

　　A、人力資源管理部門(mén)

　　B、股東會(huì)

　　C、董事會(huì)

　　D、監(jiān)事會(huì)

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作。參見(jiàn)教材P180。

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　　4、(　)是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。

　　A、日益擴(kuò)大的銀行業(yè)務(wù)范圍

　　B、優(yōu)秀的銀行從業(yè)人員

　　C、健全的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

　　D、有效的公司治理

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。參見(jiàn)教材P178。

　　5、當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施(　)的合規(guī)管理做法。

　　A、利潤(rùn)為本

　　B、創(chuàng)新為本

　　C、風(fēng)險(xiǎn)為本

　　D、企業(yè)文化為本

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。參見(jiàn)教材P188。

　　6、負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)的是(　)。

　　A、董事會(huì)

　　B、監(jiān)事會(huì)

　　C、獨(dú)立董事

　　D、控股股東

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。參見(jiàn)教材P182。

　　7、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不得高于其薪酬總額的(　)。

　　A、20%

　　B、35%

　　C、50%

　　D、60%

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。參見(jiàn)教材P183。

　　8、商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的(　)以上應(yīng)采取延期支付的方式。

　　A、40%

　　B、50%

　　C、60%

　　D、80%

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。參見(jiàn)教材P183。

　　9、內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的前提是(　)。

　　A、極大的業(yè)務(wù)規(guī)模

　　B、良好的治理結(jié)構(gòu)

　　C、良好的經(jīng)濟(jì)效益

　　D、科學(xué)的員工結(jié)構(gòu)

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。良好的治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的前提。參見(jiàn)教材P184。

　　10、股東參與銀行重大決策的組織形式是(　)。

　　A、股東大會(huì)

　　B、董事會(huì)

　　C、決策反饋機(jī)制

　　D、自上而下決策

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會(huì)是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。參見(jiàn)教材P180。

　　11、銀行的董事會(huì)對(duì)(　)負(fù)責(zé)。

　　A、獨(dú)立董事

　　B、普通股股東

　　C、監(jiān)事會(huì)

　　D、股東大會(huì)

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。參見(jiàn)教材P180。

　　12、董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開(kāi)程序由(　)規(guī)定。

　　A、股東大會(huì)

　　B、董事會(huì)議事規(guī)則

　　C、商業(yè)銀行章程

　　D、監(jiān)事會(huì)

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)例會(huì)每季度應(yīng)至少召開(kāi)一次，董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開(kāi)程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。參見(jiàn)教材P181。