21.收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為()。

　　A.利息收入

　　B.非利息收入

　　C.凈利息收入

　　D.成本收入

　　E.營業(yè)收入

　　【答案】BC

　　【解析】收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。

　　22.商業(yè)銀行主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例可以是()。

　　A.30%

　　B.40%

　　C.60%

　　D.70%

　　E.80%

　　【答案】CDE

　　【解析】商業(yè)銀行主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于 50%。

　　23.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括()基本要素。

　　A.合規(guī)政策

　　B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

　　C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃

　　D.合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程

　　E.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

　　【答案】ABCDE

　　【解析】商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要素：(1)合規(guī)政策。(2)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源。(3)合規(guī)風(fēng)險管理計劃。(4)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程。(5)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

　　24.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計劃主要包括()。

　　A.資本計劃

　　B.信貸計劃

　　C.投資計劃

　　D.存款計劃

　　E.資產(chǎn)負(fù)債期限控制計劃

　　【答案】ABCDE

　　【解析】資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融機(jī)構(gòu)往來融資計劃、存款計劃及資產(chǎn)負(fù)債期限控制計劃等。

　　25.第三版巴塞爾資本協(xié)議新增加的內(nèi)容包括()。

　　A.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　B.強(qiáng)調(diào)以市場利率來約束銀行

　　C.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　D.建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　E.確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實施過渡期

　　【答案】ACD

　　【解析】第三版巴塞爾資本協(xié)議新增加的內(nèi)容包括：(1)強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。(2)引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。(3)建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

　　26.按照銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分，風(fēng)險可以分為()。

　　A.系統(tǒng)性風(fēng)險

　　B.非系統(tǒng)性風(fēng)險

　　C.資產(chǎn)風(fēng)險

　　D.負(fù)債風(fēng)險

　　E.中間業(yè)務(wù)風(fēng)險

　　【答案】CDE

　　【解析】按照遭受風(fēng)險的范圍劃分，風(fēng)險可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。按照銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分，風(fēng)險可以分為資產(chǎn)風(fēng)險、負(fù)債風(fēng)險、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險。

　　27.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理組織架構(gòu)一般包括()。

　　A.董事會及其專門委員會

　　B.監(jiān)事會

　　C.高級管理層

　　D.風(fēng)險管理部門

　　23

　　E.股東大會

　　【答案】ABCD

　　【解析】商業(yè)銀行根據(jù)不同的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營制度和不同的風(fēng)險管理要求，設(shè)置各自的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，一般由董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層、風(fēng)險管理部門及其他風(fēng)險控制部門等組成。

　　28.銀監(jiān)會的法定監(jiān)管目標(biāo)為()。

　　A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心

　　B.保護(hù)銀行業(yè)公平競爭

　　C.保證銀行業(yè)利潤最大化

　　D.提高銀行業(yè)競爭能力

　　E.鼓勵我國銀行業(yè)在境外投資

　　【答案】ABD

　　【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》確定，銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標(biāo)為：(1)促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。(2)保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

　　29.下列屬于我國民法體系的是()。

　　A.《合同法》

　　B.《繼承法》

　　C.《侵權(quán)責(zé)任法》

　　D.《專利法》

　　E.《中國人民銀行法》

　　【答案】ABCD

　　【解析】1986 年我國制定頒布了《民法通則》，確立了我國民法的基本原則和基本制度。我國還頒布了一系列民事部門法，如《合同法》《擔(dān)保法》《婚姻法》《繼承法》《著作權(quán)法》《專利法》《商標(biāo)法》《侵權(quán)責(zé)任法》《物權(quán)法》等，共同構(gòu)成了我國的民法體系。

　　30.法人的民事權(quán)利能力與自然人的民事權(quán)利能力之間的區(qū)別包括()。

　　A.實現(xiàn)方式不同

　　B.起止時間不同

　　C.差異程度不同

　　D.范圍不同

　　E.承擔(dān)義務(wù)不同

　　【答案】BCD

　　【解析】法人的民事權(quán)利能力與自然人的民事權(quán)利能力有以下不同：(1)起止時間不同。(2)差異程度不同。(3)范圍不同。

　　31.無權(quán)代理的構(gòu)成要件包括()。

　　A.行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由

　　B.行為人以本人的名義與他人所為的民事行為

　　C.第三人須為善意且無過失

　　D.行為人的行為不違法

　　E.行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力

　　【答案】ABCDE

　　【解析】無權(quán)代理的構(gòu)成要件包括：(1)行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由。(2)行為人以本人的名義與他人所為的民事行為。(3)第三人須為善意且無過失。(4)行為人的行為不違法。(5)行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力。

　　32.物權(quán)包括()。

　　A.所有權(quán)

　　B.用益物權(quán)

　　C.擔(dān)保物權(quán)

　　D.支配權(quán)

　　E.使用權(quán)

　　【答案】ABC

　　【解析】根據(jù)《物權(quán)法》第二條的規(guī)定，物權(quán)包括所有權(quán)、用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。

　　33.下列屬于法定繼承第一順序繼承人的是()。

　　A.兄弟

　　B.祖父母

　　C.配偶

　　D.子女

　　E.父母

　　【答案】CDE

　　【解析】法定繼承第一順序繼承人包括：配偶、子女、父母。第二順序繼承人包括：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

　　34.《人民共和國證券法》貫徹的三公原則包括()。

　　A.公開

　　B.公允

　　C.公平

　　D.公正

　　E.公示

　　【答案】ACD

　　【解析】《人民共和國證券法》貫徹的三公原則包括：(1)公開原則。(2)公平原則。(3)公正原則。

　　35.票據(jù)的功能包括()。

　　A.匯兌作用

　　B.支付與結(jié)算作用

　　C.融資作用

　　D.替代貨幣作用

　　E.信用作用

　　【答案】ABCDE

　　【解析】票據(jù)的功能包括：(1)匯兌作用。(2)支付與結(jié)算作用。(3)融資作用。(4)替代貨幣作用。(5)信用作用。

　　36.構(gòu)成犯罪主體的必要條件包括()。

　　A.犯罪動機(jī)

　　B.責(zé)任年齡

　　C.危害社會

　　D.責(zé)任能力

　　E.刑事違法

　　【答案】BD

　　【解析】只有達(dá)到一定年齡并具有責(zé)任能力的自然人，才能成為犯罪主體，責(zé)任年齡和責(zé)任能力是構(gòu)成犯罪主體的必要條件。

　　37.偽造、變造金融票證的行為包括()。

　　A.偽造、變造支票

　　B.偽造、變造銀行存單

　　C.偽造、變造信用證

　　D.偽造信用卡

　　E.偽造、變造委托收款憑證

　　【答案】ABCDE

　　【解析】偽造、變造金融票證罪客觀方面表現(xiàn)為偽造、變造金融票證的行為，包括：(1)偽造、變造匯票、支票、本票。(2)偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證。(3)偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件。(4)偽造信用卡。

　　38.國際上主要金融監(jiān)管體制包括()。

　　A.統(tǒng)一監(jiān)管型

　　B.多頭監(jiān)管型

　　C.“雙峰”監(jiān)管型

　　D.傘形監(jiān)管模式

　　E.多線多頭監(jiān)管體制

　　【答案】ABC

　　【解析】國際上主要金融監(jiān)管體制包括統(tǒng)一監(jiān)管型、多頭監(jiān)管型、“雙峰”監(jiān)管型。

　　39.完善的審慎監(jiān)管框架主要包括()。

　　A.安全穩(wěn)健的經(jīng)營環(huán)境

　　B.審慎全面的監(jiān)管規(guī)則

　　C.行之有效的監(jiān)管工具

　　D.科學(xué)合理的監(jiān)管組織體系

　　E.完善的監(jiān)管實施

　　【答案】BCD

　　【解析】完善的審慎監(jiān)管框架主要包括三大組成部分：(1)審慎全面的監(jiān)管規(guī)則。(2)行之有效的監(jiān)管工具。(3)科學(xué)合理的監(jiān)管組織體系。

　　40.銀行在反洗錢方面承擔(dān)的義務(wù)包括()。

　　A.建立內(nèi)部反洗錢工作機(jī)制和規(guī)程

　　B.建立對客戶身份進(jìn)行識別的工作流程和內(nèi)部控制制度

　　C.妥善保管和保存客戶的身份資料以及交易記錄

　　D.及時報告大額和可疑交易

　　E.協(xié)助反洗錢調(diào)查

　　【答案】ABCDE

　　【解析】根據(jù)我國《反洗錢法》及中國人民銀行的規(guī)定，銀行等金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面承擔(dān)以下義務(wù)：(1)建立內(nèi)部反洗錢工作機(jī)制和規(guī)程。(2)建立對客戶身份進(jìn)行識別的工作流程和內(nèi)部控制制度。(3)妥善保管和保存客戶的身份資料以及交易記錄。(4)及時報告大額和可疑交易。(5)協(xié)助反洗錢調(diào)查。(6)對反洗錢工作的信息進(jìn)行保密。(7)進(jìn)行與反洗錢有關(guān)的政策、法規(guī)宣傳和培訓(xùn)的工作。