二、多選題

　　1.實踐中，通常將金融風險造成的損失分為(　)。

　　A.異常損失

　　B.預期損失

　　C.非預期損失

　　D.極端損失

　　E.操作損失

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』本題考查三種不同類型的損失。實踐中，通常將金融風險造成的損失分為預期損失、非預期損失和極端損失三種類型。預期損失是指銀行承擔的風險在未來一段時間內可能造成損失的均值。非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99.9%)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災難或危機等異常情況導致的、銀行一般無法預見的損失。

　　2.國際先進銀行一般通過一系列指標體系對風險偏好做出詳細闡述，例如(　)。

　　A.流動性

　　B.外部評級

　　C.內部評級

　　D.資本充足水平

　　E.風險收益水平

　　『正確答案』ABDE

　　『答案解析』本題考查風險偏好。風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。國際先進銀行一般通過一系列指標體系對風險偏好做出詳細闡述，例如，資本充足水平、風險收益水平、流動性、外部評級等。

　　3.風險管理的“三道防線”是指(　)。

　　A.業(yè)務團隊　　　　　　B.風險評估團隊

　　C.風險管理團隊　　　　D.內部審計團隊

　　E.財務管理團隊

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查風險管理的組織架構。風險管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業(yè)務團隊、風險管理團隊和內部審計團隊。

　　業(yè)務團隊負責識別、評估、緩釋和監(jiān)控各自業(yè)務領域的風險，對管理和控制其經營活動承擔的風險負有首要、直接的責任。風險管理團隊建立銀行的風險政策制度體系，對各個業(yè)務單元的風險管理提供專業(yè)咨詢和指導，并通過風險偏好和限額等方式，監(jiān)控、評估和管理全行風險，有效防止系統(tǒng)性風險的發(fā)生。內部審計團隊負責對全行風險管理體系有效性進行監(jiān)督和評估。

　　4.風險控制是對經過識別和計量的風險采取(　)等策略和措施，進行有效管理和控制的過程。

　　A.對沖　　　　B.轉移　　　　C.規(guī)避

　　D.補償　　　　E.分散

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風險控制。風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避、補償等策略和措施，進行有效管理和控制的過程。

　　5.商業(yè)銀行通過計量不同的風險參數，可以從不同維度來反映銀行承擔的信用風險水平，常用的風險參數包括(　)。

　　A.違約概率

　　B.違約損失率

　　C.有效期限

　　D.預期損失

　　E.違約風險暴露

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風險參數。商業(yè)銀行通過計量不同的風險參數，可以從不同維度來反映銀行承擔的信用風險水平，常用的風險參數包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、有效期限、預期損失和非預期損失等。

　　6.常用的信用風險控制手段包括明確(　)。

　　A.限額管理　　　　B.風險緩釋

　　C.風險定價　　　　D.信貸退出

　　E.信貸準入

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風險的管控手段。常用的信用風險控制手段包括明確信貸準入和退出政策、限額管理、風險緩釋、風險定價等。

　　7.下列選項中，屬于信用風險緩釋的是(　)。

　　A.采用信用衍生工具

　　B.要求客戶提供第三方保證擔保

　　C.要求客戶提供抵質押品

　　D.采用凈額結算

　　E.對客戶采取授信額度管理

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查信用風險的管控手段。信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。信用風險緩釋功能可以體現為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。

　　8.風險文化是一種融合現代商業(yè)銀行(　)等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。

　　A.經營思想

　　B.風險管理理念

　　C.風險管理行為

　　D.風險控制標準

　　E.風險管理環(huán)境

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風險文化。風險文化，又稱風險管理文化，是一種融合現代商業(yè)銀行經營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。

　　9.下列關于匯率風險的表述正確的有(　)

　　A.匯率風險是指匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險

　　B.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率變動可能導致信用風險增加

　　C.根據產生的原因，匯率風險可以分為兩類，外匯交易風險和外匯結構性風險

　　D.黃金被納入匯率風險考慮，其原因在于黃金從長時間在國際結算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產的作用

　　E.人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風險

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查匯率風險。A選項匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。所以A選項正確。B選項：商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，不但面臨借款人違約的信用風險，同時面臨匯率波動所造成的市場風險，而且匯率風險增大可能導致交易對手信用風險的增加。所以B選項正確。C選項匯率風險可以分為兩類：(1)外匯交易風險，主要來自于兩個方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。(2)外匯結構性風險，是因為銀行結構性資產與負債之間幣種的不匹配而產生的。C選項正確。D選項：黃金被納入匯率風險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在國際結算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產的作用。所以D選項也正確。E選項，人民幣升值與否與商業(yè)銀行面臨的匯率風險大小無關，只有有風險暴露，才會面臨匯率風險，因此E選項錯誤。應選ABCD。

　　10.市場風險的計量方法包括(　)。

　　A.缺口分析　　　　　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析　　　　D.風險價值法

　　E.壓力測試

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查市場風險的計量方法。市場風險的計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值法、敏感性分析與情景分析、壓力測試。

　　A選項，缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。將銀行不同時間段內的利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，得到重新定價“缺口”。

　　B選項，久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。

　　C選項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。

　　D選項，風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。

　　E選項，銀行應當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力。

　　敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。

　　11.常用的市場風險限額包括(　)。

　　A.交易限額　　　　B.風險限額

　　C.止損限額　　　　D.評估限額

　　E.資產限額

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查限額管理。市場風險的管控手段為限額管理、風險對沖。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。

　　12.銀行具備完善的流動性管理體系和措施的具體內容是(　)。

　　A.現金流量管理　　　　B.限額管理

　　C.融資管理　　　　　　D.壓力測試

　　E.應急計劃

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查流動性風險的管控手段。具體手段包括：現金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測試、應急計劃。