參考答案

　　1.【答案】C。解析：A項是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率：B項是指應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款;D項指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用.

　　2.【答案】B。解析：年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分之幾表示;月利率也稱月息率，以月為計數(shù)期，一般按本金的千分之幾表示;日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分之幾表示。

　　3.【答案】C。解析：A項財務(wù)報表資料應(yīng)包含注冊會計師查賬驗證報告，不包含普通會計師查賬驗證報告，因為普通會計師查賬報告公信力不夠，不能作為銀行信貸參考資料：B項會計報表是指借款人在會計期間編制的各類會計報表，除包含資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，還包含相關(guān)附表：D項財務(wù)狀況說明書主要是對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、利潤實現(xiàn)和分配狀況、資金增減和周轉(zhuǎn)情況及其他對財務(wù)狀況發(fā)生影響事項的說明。

　　4.【答案】A。解析：銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時。最關(guān)鍵的問題是怎么給貸款定價。

　　【專家點撥】商業(yè)銀行在給集團客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑.充分掌握集團客戶的負債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔保信息和訴訟情況等重大事項.防止對集團客戶過度授信。

　　5.【答案】C。解析：產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供。并將它們推銷給各類客戶。這種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。

　　6.【答案】C。解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設(shè)計出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個性的產(chǎn)品.讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當?shù)奈恢�。公司信貸產(chǎn)品的屬性有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如高效率的服務(wù)、增值服務(wù)等。故C項符合題意。銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。故A、B、D項不符合題意。

　　7.【答案】C。解析：內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下。企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。

　　8.【答案】D。解析：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是一個相對指標，只能通過比較來得出優(yōu)劣。實踐中，一般將借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)比例進行比較，判斷借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)劣。超市屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標.零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為5%～8%、存貨為50%～60%、固定資產(chǎn)為10%～20%、應(yīng)收賬款為0%～10%：而該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為3%(30/1000)、存貨為20%(200/1000)、固定資產(chǎn)為40%(400/1000)、應(yīng)收賬款為15%(150/1000)，對比可見，該超市與行業(yè)比例差異較大.因而應(yīng)進一步分析差異原因。

　　9.【答案】C。解析：貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：①認定借款人、擔保人法人資格;②認定借款人、擔保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件;③對須董事會決議同意借款和擔保的.信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定董事會同意借款、擔保決議的真實性、合法性和有效性;④對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定;⑤對貸款使用合法合規(guī)性進行認定。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定借款人有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營及進出口許可證是否真實、有效，貸款使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列經(jīng)營范圍.并分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)的經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策;⑥對購銷合同的真實性進行認定;⑦對借款人的借款目的進行調(diào)查。

　　10.【答案】A。解析：目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似，其中，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。

　　11.【答案】A。解析：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。

　　12.【答案】C。

　　13.【答案】B。解析：資產(chǎn)負債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例.從債權(quán)人的立場看.他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息：從股東的角度看.由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用。所以.股東所關(guān)心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率.即借入資金的代價。

　　14.【答案】B。解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付。

　　15.【答案】D。解析：經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化。對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。因此D為正確選項。

　　16.【答案】A。解析：對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說。維持市場占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素。

　　【專家點撥】低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例。在經(jīng)濟惡化或銷售量降低的情況下。這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動成本.以保證盈利水平。

　　17.【答案】C。解析：交叉組合法是指對兩個或多個現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合。或加以改進將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細分市場客戶的一種新產(chǎn)品。

　　18.【答案】D。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)將有關(guān)書面資料遞交風險管理部門征求意見.或者按程序匯報主管行領(lǐng)導。

　　19.【答案】D。解析：租用的財產(chǎn)所有權(quán)沒有轉(zhuǎn)移，不能用于質(zhì)押貸款。

　　20.【答案】B。解析：盈虧平衡點銷售收入=產(chǎn)品單價×年固定成本/(產(chǎn)品單價一單位產(chǎn)品可變成本一單位產(chǎn)品銷售稅金)。代入公式。可得B。

　　21.【答案】A。解析：對于銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業(yè)務(wù)模式：前者即國內(nèi)借款人向銀行的提前還款，以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行;后者即或者國內(nèi)借款人向銀行提前還款�；蛘咩y行向國外貸款行提前還款，二者不同步。

　　22.【答案】A。解析：被用作基準利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率。

　　23.【答案】A。解析：借款合同履行中簽訂的補充協(xié)議、條款變更協(xié)議、展期通知等各種合同附件和借款合同有關(guān)的文件，應(yīng)在簽訂或收到之日后的3日內(nèi)歸入借款合同案卷。

　　24.【答案】B。解析：連帶責任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的。債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔保證責任。

　　25.【答案】D。解析：特定貸款是指國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。

　　【專家點撥】考生要區(qū)別好自營貸款、委托貸款和特定貸款的具體涵義。

　　26.【答案】A。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(0pponunity)表示機遇。T(Threat)表示威脅。

　　27.【答案】B。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程包括以下四個步驟：識別重要屬性：制作定位圖：定位選擇：執(zhí)行定位。

　　28.【答案】A。解析：核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用.它是公司信貸產(chǎn)品中最基本最重要的組成部分，又稱為利益產(chǎn)品。

　　【專家點撥】按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴展產(chǎn)品三個層次，其中核心產(chǎn)品也稱為利益產(chǎn)品，在信貸產(chǎn)品的三個層次中居于中心地位。

　　29.【答案】B。解析：產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營的每條生產(chǎn)線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量。

　　30.【答案】A。解析：迄今為止，網(wǎng)點機構(gòu)營銷仍然是銀行最重要的營銷渠道。