一、單選題

　　1.(　)是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等做出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　A.獨(dú)立董事制度

　　B.董事會(huì)議事規(guī)則

　　C.銀行章程

　　D.員工手則

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理概述。銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等做出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　2.銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是(　)。

　　A.董事會(huì)

　　B.工會(huì)

　　C.股東大會(huì)

　　D.監(jiān)事會(huì)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會(huì)是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

　　3.對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任的機(jī)構(gòu)是(　)。

　　A.股東大會(huì)

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.公司經(jīng)理

　　D.董事會(huì)

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

銀行從業(yè)資格考試《初級(jí)銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》在線題庫	搶先試用

　　4.董事會(huì)做出的關(guān)于利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)的決議，應(yīng)當(dāng)由(　)通過方可有效。

　　A.股東大會(huì)

　　B.全體董事過半數(shù)

　　C.董事會(huì)三分之二以上董事

　　D.職工大會(huì)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過;對(duì)利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過方可有效。

　　5.通常，負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系的是(　)。

　　A.董事會(huì)

　　B.高級(jí)管理層

　　C.審計(jì)部門

　　D.監(jiān)事會(huì)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查銀行內(nèi)部控制治理。董事會(huì)負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。

　　6.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的(　)原則。

　　A.全覆蓋

　　B.制衡性

　　C.匹配性

　　D.審慎性

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。A選項(xiàng)全覆蓋原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。C選項(xiàng)相匹配原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。D選項(xiàng)審慎性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。

　　7.當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施(　)的合規(guī)管理做法。

　　A.利潤(rùn)為本

　　B.創(chuàng)新為本

　　C.風(fēng)險(xiǎn)為本

　　D.企業(yè)文化為本

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。

　　8.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度的是(　)。

　　A.合規(guī)問責(zé)制度

　　B.誠信舉報(bào)制度

　　C.合規(guī)績(jī)效考核制度

　　D.公平競(jìng)爭(zhēng)制度

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查合規(guī)管理的重點(diǎn)內(nèi)容。有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：一是建立對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效的考核制度;二是建立有效的合規(guī)問責(zé)制度;三是建立誠信舉報(bào)制度。

　　二、多選題

　　1.良好的銀行公司治理應(yīng)包括的內(nèi)容有(　)。

　　A.健全的組織架構(gòu)

　　B.合理的激勵(lì)約束機(jī)制

　　C.清晰的職責(zé)邊界

　　D.科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略

　　E.良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會(huì)責(zé)任

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理概述。良好銀行公司治理應(yīng)包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會(huì)責(zé)任、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、合理的激勵(lì)約束機(jī)制、完善的信息披露制度。

　　2.巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》中關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的規(guī)定有(　)。

　　A.銀行應(yīng)設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　B.銀行應(yīng)在集團(tuán)層面和單個(gè)經(jīng)營實(shí)體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和監(jiān)控

　　C.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化(包括規(guī)模擴(kuò)張)和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)

　　D.董事會(huì)和高管層應(yīng)有效地運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)、外部審計(jì)和內(nèi)控部門的工作成果

　　E.董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采取有效措施杜絕任何風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制：銀行應(yīng)設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位)，并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向董事會(huì)報(bào)告的路徑。

　　應(yīng)在集團(tuán)層面和單個(gè)經(jīng)營實(shí)體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化(包括規(guī)模擴(kuò)張)和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)。有效風(fēng)險(xiǎn)管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行積極的內(nèi)部溝通，包括組織機(jī)構(gòu)間的溝通和向董事會(huì)、高管層的報(bào)告。董事會(huì)和高管層應(yīng)有效地運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)、外部審計(jì)和內(nèi)控部門的工作成果。

　　3.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，員工薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤主要體現(xiàn)在(　)。

　　A.薪酬應(yīng)隨所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整

　　B.薪酬結(jié)果應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果匹配

　　C.薪酬支付時(shí)間應(yīng)敏感反映風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律

　　D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符

　　E.薪酬應(yīng)當(dāng)定期增加

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。員工薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整;薪酬結(jié)果應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果匹配;薪酬支付時(shí)間應(yīng)敏感反映風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律;現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符。

　　4.銀行公司治理組織架構(gòu)的主體包括(　)。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.高級(jí)管理層

　　E.業(yè)務(wù)管理層

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層(簡(jiǎn)稱“三會(huì)一層”)。

　　5.關(guān)于銀行股東大會(huì)的說法中正確的有(　)。

　　A.股東大會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)

　　B.股東大會(huì)會(huì)議即年度會(huì)議

　　C.股東大會(huì)年會(huì)由董事會(huì)負(fù)責(zé)召集和召開

　　D.股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)擬定，經(jīng)監(jiān)事會(huì)審議通過后報(bào)股東大會(huì)審核

　　E.股東大會(huì)是股東行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所

　　『正確答案』ACE

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，股東大會(huì)會(huì)議包括年度會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過后執(zhí)行。