6.監(jiān)事會由(　)組成。

　　A.職工代表出任的監(jiān)事

　　B.股東大會選舉的外部監(jiān)事

　　C.董事會任命的監(jiān)事

　　D.股東監(jiān)事

　　E.關(guān)聯(lián)銀行派遣的監(jiān)事

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。

　　7.關(guān)于商業(yè)銀行薪酬支付的說法正確的有(　)。

　　A.基本薪酬按月支付

　　B.績效薪酬隨基本薪酬按月支付，不得延期

　　C.中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付

　　D.住房公積金、各種保險費應按照國家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理

　　E.商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的50%以上應采取延期支付的方式

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查激勵約束機制。績效薪酬應合理確定一定比例，根據(jù)經(jīng)營情況和風險成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財務年度結(jié)束后，根據(jù)年度考核結(jié)果支付，選項B錯誤。商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%，選項E錯誤。

　　8.商業(yè)銀行的績效考核指標體系包括(　)。

　　A.經(jīng)濟效益指標

　　B.工作年限指標

　　C.風險成本控制指標

　　D.社會責任指標

　　E.家庭負擔指標

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查激勵約束機制。績效考核指標體系作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù)，應包括經(jīng)濟效益指標、風險成本控制指標和社會責任指標。

　　9.關(guān)于商業(yè)銀行薪酬機制的說法正確的有(　)。

　　A.商業(yè)銀行的基本薪酬可以是其薪酬總額的30%

　　B.商業(yè)銀行的基本薪酬中不包括津補貼

　　C.員工在商業(yè)銀行的服務年限會影響他的可變薪酬

　　D.商業(yè)銀行對員工的中長期激勵是屬于可變薪酬范疇

　　E.商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬的最高額是其基本薪酬的3倍

　　『正確答案』ADE

　　『答案解析』本題考查薪酬機制。薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。固定薪酬即基本薪酬，是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼。主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經(jīng)營責任及風險等因素確定。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。

　　10.關(guān)于商業(yè)銀行的激勵約束機制，下列說法中正確的有(　)。

　　A.商業(yè)銀行應該對董事和監(jiān)事履職情況進行評價

　　B.薪酬機制屬于激勵約束機制的內(nèi)容

　　C.商業(yè)銀行的績效薪酬主要是針對高級管理人員來說的，基層員工只有基本薪酬

　　D.商業(yè)銀行的績效薪酬應根據(jù)當年經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果來確定

　　E.資本充足率是績效考核指標體系中的經(jīng)濟效益指標

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查激勵約束機制。績效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績報酬和增收節(jié)支報酬，針對的是所有員工，選項C錯誤。資本充足率是風險成本控制指標，選項E錯誤。

　　11.下列選項中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標的有(　)。

　　A.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

　　B.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

　　C保證商業(yè)銀行風險管理的有效性

　　D.保證商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模和盈利水平的提高

　　E.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及章程的貫徹執(zhí)行

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn);保證商業(yè)銀行風險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。

　　12.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的表述正確的是(　)。

　　A.內(nèi)部控制應當突出重點，不必滲透到商業(yè)行業(yè)各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)

　　B.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設立新的機構(gòu)和開辦新的業(yè)務，均應當體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求

　　C.任何人不得擁有不受內(nèi)控的權(quán)利

　　D.內(nèi)部控制應當以實現(xiàn)銀行最大盈利為出發(fā)點

　　E.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層直接報告的渠道

　　『正確答案』BCE

　　『答案解析』A選項應建立貫穿各級機構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯。所以A選項錯誤。D選項內(nèi)部控制是為了保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，而不是以實現(xiàn)銀行最大盈利為出發(fā)點。所以D選項是錯的。選BCE

　　13.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括(　)。

　　A.內(nèi)控制度

　　B.風險識別

　　C.信息系統(tǒng)

　　D.崗位設置

　　E.會計核算

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括：(1)內(nèi)控制度;(2)風險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設置;(5)員工管理;(6)授權(quán)管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。

　　14.商業(yè)銀行實施外部控制時應建立健全外包管理制度，下列各項中不得外包的有(　)。

　　A.涉及戰(zhàn)略管理的職能

　　B.涉及風險管理的職能

　　C.涉及內(nèi)部審計的職能

　　D.涉及核心競爭力的職能

　　E.業(yè)務人員的來源

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。涉及戰(zhàn)略管理、風險管理、內(nèi)部審計及其他有關(guān)核心競爭力的職能不得外包。

　　15.為提高合規(guī)風險管理的有效性，實行安全穩(wěn)健運行，合規(guī)管理需要重點做好的工作有(　)。

　　A.建立有效的合規(guī)風險管理體系

　　B.建設強有力的合規(guī)文化

　　C.建立有利于合規(guī)風險管理的基本制度

　　D.重構(gòu)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

　　E.實行股份制經(jīng)營

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查合規(guī)管理。為提高合規(guī)風險管理的有效性，實行安全穩(wěn)健運行，合規(guī)管理需要重點做好的工作有：(1)建立有效的合規(guī)風險管理體系;(2)建設強有力的合規(guī)文化;(3)建立有利于合規(guī)風險管理的基本制度。

　　三、判斷

　　1.巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》未對銀行員工的薪酬做出規(guī)定。(　)

　　『正確答案』錯誤

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容：董事會行為;高管層;風險管理和內(nèi)部控制;薪酬;公司架構(gòu);信息披露和透明度。

　　2.董事應該清楚了解其在公司治理中的職能，有能力對銀行各項事務做出穩(wěn)健客觀的決策，并致力于提高銀行的利潤。(　)

　　『正確答案』錯誤

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會資質(zhì)：董事應具備并持有(包括通過培訓獲得)履職所需的資質(zhì)，清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務做出穩(wěn)健客觀的決策。

　　3.根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，股東大會應當對高管層進行業(yè)務指導。(　)

　　『正確答案』錯誤

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。高管層應在董事會的指導下確保銀行業(yè)務活動與董事會審核通過的經(jīng)營戰(zhàn)略、風險容忍/偏好和各項政策相符。

　　4.銀行應設立有效的內(nèi)控體系和風險管理部門，并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路徑。(　)

　　『正確答案』正確

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。銀行應設立有效的內(nèi)控體系和風險管理部門(包括首席風險官或類似職位)，并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路徑。

　　5.當商業(yè)銀行的管理人員較少時，商業(yè)銀行的董事長可以兼任行長。(　)

　　『正確答案』錯誤

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。商業(yè)銀行董事長和行長應當分設。

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