一 、 單 項 選 擇 題

　　1、 下列不屬于代理銀行業(yè)務的是(  )。

　　A 、 代理政策性銀行業(yè)務

　　B 、 代理保險業(yè)務

　　C 、 代理商業(yè)銀行業(yè)務

　　D 、 代理中央銀行業(yè)務

　　答案： B

　　解析： 代理銀行業(yè)務包括：①代理政策性銀行業(yè)務，是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)務;②代理中央銀行業(yè)務，是指根據(jù)政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機構(gòu)設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務;③代理商業(yè)銀行業(yè)務，是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務。故本題選B。

　　2、 下列關于信用證的表述，正確的是(  )。

　　A 、 一項獨立于貿(mào)易合同之外的契約

　　B 、 處理的實際是與單據(jù)有關的貨物

　　C 、 一種無條件的銀行支付承諾

　　D 、 一項附屬于貿(mào)易合同之外的契約

　　答案： A

　　解析： 信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人(收款人)開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。它的主要特點有：①信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的契約;②信用證業(yè)務處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關的貨物。故本題選A。

　　3、 僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)的托收方式為(  )。

　　A 、 跟單托收

　　B 、 出口托收

　　C 、 光票托收

　　D 、 進口托收

　　答案： C

　　解析： 根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收，光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等，故稱“光票”;跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。故本題選C。

　　4、 下列關于借記卡的表述，錯誤的是(  )。

　　A 、 不能透支

　　B 、 不可以預借現(xiàn)金

　　C 、 有存款利息

　　D 、 申辦須進行資信審查

　　答案： D

　　解析： 借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費、轉(zhuǎn)賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能，需要先存款后消費，申辦不進行資信審查。故本題選D。

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　　5、 商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產(chǎn)品進行風險評級依據(jù)的因素不包括(  )。

　　A 、 理財產(chǎn)品期限、成本、收益測算

　　B 、 理財產(chǎn)品運營過程中存在的各類風險

　　C 、 本行不相似的信貸產(chǎn)品過往業(yè)績

　　D 、 理財產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例

　　答案： C

　　解析： 商業(yè)銀行對理財產(chǎn)品進行風險評級的依據(jù)應當包括但不限于以下因素：①理財產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例;②理財產(chǎn)品期限、成本、收益測算;③本行開發(fā)設計的同類理財產(chǎn)品過往業(yè)績;④理財產(chǎn)品運營過程中存在的各類風險。故本題選C。

　　6、 下列理財計劃中，投資者承擔的風險最大的是(  )。

　　A 、 固定收益理財計劃

　　B 、 保本浮動收益理財計劃

　　C 、 非保本浮動收益理財計劃

　　D 、 保證收益理財計劃

　　答案： C

　　解析： 按照本金與收益關系分類，理財計劃可分為：①非保本浮動收益理財產(chǎn)品;②保本浮動收益理財產(chǎn)品;③保證收益理財產(chǎn)品，包括保本固定收益產(chǎn)品和保證最低收益產(chǎn)品兩類。其中，非保本浮動收益理財產(chǎn)品既不保證投資者本金安全、也不承諾收益水平，投資者承擔的風險最大。故本題選C。

　　7、 客戶可以根據(jù)約定的開放日按照產(chǎn)品凈值進行申購贖回，商業(yè)銀行定期對產(chǎn)品凈值進行核算并定期公布單位凈值的理財產(chǎn)品，屬于(  )。

　　A 、 封閉式凈值型產(chǎn)品

　　B 、 開放式凈值型產(chǎn)品

　　C 、 開放式非凈值型產(chǎn)品

　　D 、 封閉式非凈值型產(chǎn)品

　　答案： B

　　解析： 按產(chǎn)品形態(tài)分，理財產(chǎn)品可分為：①開放式凈值型產(chǎn)品，是指客戶可以根據(jù)約定的開放日按照產(chǎn)品凈值進行申購贖回、商業(yè)銀行定期對產(chǎn)品凈值進行核算并定期公布單位凈值的產(chǎn)品。②封閉式凈值型產(chǎn)品，是指有固定的存續(xù)期限且在產(chǎn)品到期前客戶不能進申購贖回的凈值型產(chǎn)品。商業(yè)銀行也定期對該類產(chǎn)品凈值進行核算并定期公布。③開放式非凈值型產(chǎn)品。對該類產(chǎn)品，商業(yè)銀行雖然也定期對產(chǎn)品凈資產(chǎn)進行估值核算，超出產(chǎn)品初始本金的部分作為產(chǎn)品收益進行單獨核算，但不公布產(chǎn)品凈值，而是定期公布實際收益或不定期公布產(chǎn)品未來的預期收益。④封閉式非凈值型產(chǎn)品。對該類產(chǎn)品，商業(yè)銀行在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)不公布產(chǎn)品資產(chǎn)估值情況，而是在產(chǎn)品到期日對本金和收益一次性核算兌付。在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，客戶不能進行申購贖回。故本題選B。

　　8、 根據(jù)《人民共和國商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于(  )。

　　A 、 70%

　　B 、 25%

　　C 、 80%

　　D 、 75%

　　答案： B

　　解析： 流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%。一般說來，流動性比例越高，企業(yè)償還短期債務的能力越強。商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%。故本題選B。

　　9、 商業(yè)銀行保有一定量的高流動性資產(chǎn)，其主要目的是(  )。

　　A 、 為了取得較高盈利

　　B 、 滿足調(diào)節(jié)國際收支需要

　　C 、 應付存款人提取存款

　　D 、 滿足貨幣發(fā)行需要

　　答案： C

　　解析： 商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務和借款人正常貸款需求的能力。商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務本息，這部分現(xiàn)金稱為基本流動性。故本題選C。

　　10、 假定某股票當期的估價為10元，上一年度的每股稅后利潤為0.2元，則該股票的市盈率為(  )。

　　A 、 5

　　B 、 10

　　C 、 12

　　D 、 50

　　答案： D

　　解析： 市盈率(P/E)=股票價格(P)/每股收益(E)=10/0.2=50。故本題選D。

　　11、 下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理基本制度的是(  )。

　　A 、 合規(guī)問責制度

　　B 、 合規(guī)績效考核制度

　　C 、 誠信舉報制度

　　D 、 公平競爭制度

　　答案： D

　　解析： 有利于合規(guī)風險管理的基本制度主要包括三項：①建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，體現(xiàn)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念;②建立有效的合規(guī)問責制度，嚴格對違規(guī)行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經(jīng)營管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南;③建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。故本題選D。

　　12、 下列關于銀行內(nèi)部控制措施的表述，錯誤的是(  )。

　　A 、 合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂拼胧�，�?zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作

　　B 、 建立相應的授權(quán)體系，可確保各機構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的權(quán)限，并實施動態(tài)調(diào)整

　　C 、 明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗

　　D 、 建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項業(yè)務活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務制度和管理制度，并定期進行評估

　　答案： C

　　解析： 內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。C項，在崗位設置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應的內(nèi)部控制要求;對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。故本題選C。

　　13、 下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是(  )。

　　A 、 確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

　　B 、 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　C 、 確保資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展

　　D 、 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

　　答案： C

　　解析： 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面：①保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn);③保證商業(yè)銀行風險管理的有效性;④保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。故本題選C。

　　14、 (  )以流動性指標、資本充足率和資產(chǎn)負債相關項目的關聯(lián)關系等為約束條件，進行資產(chǎn)負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。

　　A 、 資產(chǎn)負債匹配管理

　　B 、 資產(chǎn)組合管理

　　C 、 負債組合管理

　　D 、 資產(chǎn)負債計劃管理

　　答案： A

　　解析： 資產(chǎn)負債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負債組合管理和資產(chǎn)負債匹配管理三個部分。其中，資產(chǎn)負債匹配管理立足資產(chǎn)負債管理，以流動性指標、資本充足率和資產(chǎn)負債相關項目的關聯(lián)關系等為約束條件，進行資產(chǎn)負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。故本題選A。

　　15、 下列不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風險是(  )。

　　A 、 操作風險

　　B 、 聲譽風險

　　C 、 信用風險

　　D 、 市場風險

　　答案： B

　　解析： 第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風險、市場風險和操作風險。故本題選B。

　　16、 根據(jù)中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，正常時期我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于(  )。

　　A 、 11.5%

　　B 、 11%

　　C 、 8%

　　D 、 10.5%

　　答案： A

　　解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，正常時期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。故本題選A。

　　17、 下列關于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是(  )。

　　A 、 通過市場力量約束銀行

　　B 、 運用主要靠道德力量

　　C 、 銀行必須披露所有客戶信息

　　D 、 由監(jiān)管部門主導約束銀行

　　答案： A

　　解析： 第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅(qū)動銀行不斷強化自身管理。故本題選A。

　　18、 下列屬于銀行可以直接利用的資本是(  )。

　　A 、 監(jiān)管資本

　　B 、 經(jīng)濟資本

　　C 、 商品資本

　　D 、 會計資本

　　答案： D

　　解析： 銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會計資本，其金額等于資產(chǎn)減去負債后的余額，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本;二是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟資本，它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。故本題選D。

　　19、 下列不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是(  )。

　　A 、 客戶限額

　　B 、 止損限額

　　C 、 交易限額

　　D 、 風險價值限額

　　答案： A

　　解析： 商業(yè)銀行實施市場風險管理的主要目的是：確保將所承擔的市場風險規(guī)模控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。市場風險的管控手段包括限額管理和風險對沖。其中，常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。風險限額可采用風險價值限額、期權(quán)性頭寸限額等。故本題選A。

　　20、 下列不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險主要來源的是(  )。

　　A 、 商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力

　　B 、 商業(yè)銀行發(fā)展目標缺乏整體兼容性

　　C 、 商業(yè)銀行缺乏實現(xiàn)發(fā)展目標的資源

　　D 、 商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量保證措施

　　答案： A

　　解析： 戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。戰(zhàn)略風險主要來源于四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;②為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;③為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;④整個戰(zhàn)略實施過程中的質(zhì)量難以保證。故本題選A。