多選題(當(dāng)前101/145題，1分)

　　下列表述中，屬于商業(yè)銀行非保本浮動收益型理財產(chǎn)品特點的有( )。

　　A 商業(yè)銀行因負(fù)責(zé)運作理財產(chǎn)品資產(chǎn)而收取一定的管理費，但對投資者資產(chǎn)的盈虧不承擔(dān)連帶責(zé)任

　　B 商業(yè)銀行不保證理財產(chǎn)品投資者本金安全、也不承諾收益水平

　　C 是目前商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的主體

　　D 商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向理財產(chǎn)品投資者支付收益

　　E 是最符合理財業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財產(chǎn)品

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　非保本浮動收益理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行 根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向投資者支付收益，但不保證投資者本金安全、也不承諾收益水平的理財計劃類型。在此類理財產(chǎn)品中，商業(yè)銀行因負(fù)責(zé)運作資產(chǎn) 而收取管理費用，但對投資者資產(chǎn)的盈虧不承擔(dān)連帶責(zé)任。非保本浮動收益理財產(chǎn)品是最符合理財業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財產(chǎn)品，也是目前銀行理財產(chǎn)品的主體。

　　多選題(當(dāng)前102/145題，1分)

　　金融機構(gòu)沒有遵守《人民共和國反洗錢法》有關(guān)規(guī)定的，可能被追究的責(zé)任有( )。

　　A 被罰款

　　B 被責(zé)令限期改正

　　C 被責(zé)令停業(yè)整頓或者被吊銷經(jīng)營許可證

　　D 被責(zé)令對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分

　　E 被依法追究刑事責(zé)任

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　多選題(當(dāng)前103/145題，1分)

　　對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶的有( )。

　　A 證券交易結(jié)算資金

　　B 單位銀行卡備用金

　　C 黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費

　　D 更新改造資金

　　E 基本建設(shè)資金

　　正確答案：B,C,E

　　存款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。

　　多選題(當(dāng)前104/145題，1分)

　　銀行在金融創(chuàng)新中，保護(hù)客戶利益的手段有( )。

　　A 引導(dǎo)客戶高收益投資

　　B 審慎盡責(zé)

　　C 充分信息披露

　　D 金融知識普及教育

　　E 銀行與客戶的利益沖突中只保護(hù)客戶的利益

　　正確答案：B,C,D

　　具體來看，在金融創(chuàng)新活動中，銀行需要特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個方面來保護(hù)客戶的利益。

　　多選題(當(dāng)前105/145題，1分)

　　下列業(yè)務(wù)中，屬資產(chǎn)業(yè)務(wù)的有( )。

　　A 信用卡透支

　　B 吸收存款

　　C 向中央銀行借款

　　D 代理財政

　　E 購買國債

　　正確答案：A,E

　　吸收存款、向中央銀行借款屬于負(fù)債業(yè)務(wù)，代理財政屬于中間業(yè)務(wù)。

　　多選題(當(dāng)前106/145題，1分)

　　下列關(guān)于我國銀行發(fā)行資產(chǎn)支持證券的表述，正確的有( )。

　　A 目前投資者主要為商業(yè)銀行等金融機構(gòu)

　　B 投資者可以為個人

　　C 必須由外部評級機構(gòu)進(jìn)行評級

　　D 第一還款來源是資產(chǎn)池的未來現(xiàn)金流

　　E 目前只在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易

　　正確答案：A,C,D,E

　　我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者，因此，商業(yè)銀行是其主要投資者。

　　多選題(當(dāng)前107/145題，1分)

　　銀行監(jiān)管包括銀行監(jiān)督和銀行管理雙重屬性。其中銀行監(jiān)督的主要內(nèi)容包括( )。

　　A 對銀行機構(gòu)實施全面、經(jīng)常性的檢查和督促，促進(jìn)銀行依法經(jīng)營，健康發(fā)展

　　B 對銀行市場運行狀況進(jìn)行系統(tǒng)的信息收集和處理，以防范金融風(fēng)險

　　C 對銀行機構(gòu)及其經(jīng)營活動實行領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制

　　D 對銀行市場運行狀況進(jìn)行系統(tǒng)的處理，以維護(hù)金融市場秩序

　　E 對銀行機構(gòu)和市場進(jìn)行管理

　　正確答案：A,B,D

　　銀行監(jiān)督是指監(jiān)管部門對銀行市場運行狀況進(jìn)行系統(tǒng)、及時地信息收集和信息處理，以維護(hù)市場秩序和防范市場風(fēng)險;同時，對銀行機構(gòu)實施全面、經(jīng)常性的檢查和督促，以促進(jìn)銀行機構(gòu)依法穩(wěn)健經(jīng)營，安全可靠和健康地發(fā)展。

　　多選題(當(dāng)前108/145題，1分)

　　下列關(guān)于目前我國債券的表述，錯誤的有( )。

　　A 國債分為憑證式和記賬式兩種

　　B 債券的即期收益率指收回金額與購買價格的差價加上利息收入后與購買價格的比例

　　C 中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的是籌資

　　D 國債的利息收入須繳納所得稅

　　E 我國的金融債券均是在證券交易所發(fā)行和交易

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　國債分為記賬式國債和儲蓄國債兩種。 我國金融債券是指依法在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。國債利息收入不用繳納所得稅。即期 收益率，是債券票面利率與購買價格之間的比率。中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手 段。

　　多選題(當(dāng)前109/145題，1分)

　　下列關(guān)于匯率風(fēng)險的表述，正確的有( )。

　　A 黃金被納入?yún)R率風(fēng)險考慮，其原因在于黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用

　　B 匯率的風(fēng)險是指由于匯率的不利變動導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險

　　C 商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導(dǎo)致信用風(fēng)險增加

　　D 人民幣升值，會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險

　　E 根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險

　　正確答案：A,B,E

　　匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動導(dǎo)致 銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險可以分為兩類：(1)外匯交易風(fēng)險，主要來自于兩個方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進(jìn)行對 沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。(2)外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險，是因為銀行結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)與負(fù)債之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。黃 金被納入?yún)R率風(fēng)險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用。

　　多選題(當(dāng)前110/145題，1分)

　　以下關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的表述，正確的有( )。

　　A 信用風(fēng)險僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中

　　B 信用風(fēng)險與流動性風(fēng)險互無關(guān)系

　　C 對于大部分商業(yè)銀行而言，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

　　D 信用風(fēng)險是指債務(wù)人未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)而給銀行帶來損失的可能性，因而又稱為違約風(fēng)險

　　E 當(dāng)債務(wù)人或交易對手的履約能力不足或信用質(zhì)量下降時，銀行面臨信用風(fēng)險

　　正確答案：C,D,E

　　信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是指債務(wù)人 或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。對大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。但事實上， 信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于場外衍生品交易中。從發(fā)展趨勢來看，銀行正越來越 多地面臨著除貸款之外的其他銀行業(yè)務(wù)中所包含的信用風(fēng)險，包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融衍生業(yè)務(wù)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。因此，信 用風(fēng)險是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

　　多選題(當(dāng)前111/145題，1分)

　　根據(jù)第二版巴塞爾資本協(xié)議“第一支柱”的要求，資本要覆蓋的風(fēng)險種類包括( )。

　　A 操作風(fēng)險

　　B 市場風(fēng)險

　　C 流動性風(fēng)險

　　D 信用風(fēng)險

　　E 聲譽風(fēng)險

　　正確答案：A,B,D

　　第一支柱：最低資本要求：《巴塞爾新 資本協(xié)議》仍然將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標(biāo)，仍將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類，但進(jìn)行了兩項重大創(chuàng)新：一是在資本充足 率的計算公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求;二是引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法。銀行既可以采用外部評級公司的評級結(jié)果確定風(fēng)險 權(quán)重，也可以用各種內(nèi)部風(fēng)險計量模型計算資本要求。

　　多選題(當(dāng)前112/145題，1分)

　　目前我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種包括( )。

　　A 瑞士法郎

　　B 歐元

　　C 英鎊

　　D 盧布

　　E 新加坡元

　　正確答案：A,B,C,E

　　我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

　　多選題(當(dāng)前113/145題，1分)

　　下列關(guān)于存款利率的表述，正確的有( )。

　　A 存款利率越高，銀行的融資成本越高

　　B 存款利率越高，存款人的利息收入越多

　　C 存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益

　　D 存款利率的高低直接決定了金融機構(gòu)的融資成本

　　E 存款利率越高，銀行的利潤越高

　　正確答案：A,B,C,D

　　存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構(gòu)的融資成本，對金融機構(gòu)集中社會資金的數(shù)量有重要的影響。一般來說，存款利率越高，存款人的利息收入越多，銀行的融資成本越高，金融機構(gòu)集中的社會資金數(shù)量越多。

　　多選題(當(dāng)前114/145題，1分)

　　根據(jù)銀監(jiān)會2007年發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)的原則有( )。

　　A 職責(zé)分離

　　B 結(jié)算分離

　　C 監(jiān)控分離

　　D 權(quán)限等級

　　E 信息共享

　　正確答案：A,B,C,D

　　2007年發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第四章資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

　　多選題(當(dāng)前115/145題，1分)

　　債券回購的主要形式包括( )。

　　A 質(zhì)押式回購

　　B 擔(dān)保式回購

　　C 抵押式回購

　　D 買斷式回購

　　E 保證式回購

　　正確答案：A,D

　　債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。

　　多選題(當(dāng)前116/145題，1分)

　　下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款的表述，正確的有( )。

　　A 固定資產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營活動有關(guān)的貸款

　　B 固定資產(chǎn)貸款也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款

　　C 固定資產(chǎn)貸款是用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

　　D 技術(shù)改造貸款屬于固定資產(chǎn)貸款的一種

　　E 固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款

　　正確答案：B,C,D,E

　　固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，是為 彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周 轉(zhuǎn)用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：①基本建設(shè)貸款;②技術(shù)改造貸款;③科技開發(fā)貸款;④商業(yè)網(wǎng)點貸款。

　　多選題(當(dāng)前117/145題，1分)

　　商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的( )。

　　A 行為守則和職業(yè)操守

　　B 自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則

　　C 監(jiān)管部門規(guī)章

　　D 監(jiān)管部門規(guī)范性文件

　　E 法律、行政法規(guī)

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》第三條規(guī)定：“本指引所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。

　　多選題(當(dāng)前118/145題，1分)

　　年初，國內(nèi)A公司與巴西B公司簽訂價值90萬美元的男裝出口合同，合同約定貨物分9批出運，支付方式為信用證，A公司根據(jù)合同約定發(fā)運貨物后，把全套單據(jù)交給銀行，下列表述正確的有( )。

　　A 該信用證獨立于出口合同

　　B 屬于商業(yè)信用

　　C B公司如果拒付，銀行不承擔(dān)責(zé)任

　　D 信用證處理的是單據(jù)

　　E 開證行保證付款

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　多選題(當(dāng)前119/145題，1分)

　　商業(yè)銀行良好的公司治理應(yīng)包括( )。

　　A 有效的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

　　B 科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準(zhǔn)則與良好的社會責(zé)任

　　C 合理的激勵約束機制

　　D 健全的組織架構(gòu)

　　E 清晰的職責(zé)邊界

　　正確答案：A,C,D,E

　　商業(yè)銀行公司治理，是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。

　　多選題(當(dāng)前120/145題，1分)

　　下列選項中屬于個人消費貸款的有( )。

　　A 個人耐用消費品貸款

　　B 個人汽車貸款

　　C 個人住房裝修貸款

　　D 助學(xué)貸款

　　E 個人住房按揭貸款

　　正確答案：A,B,C,D

　　個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學(xué)貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權(quán)利質(zhì)押貸款等。