一、單選題

　　第1題

　　某銀行2008年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為( )。

　　A.1.33%

　　B.2.33%

　　C.3.00%

　　D.3.67%

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級+可疑+損失類貸款)÷貸款余額×100%=[(400+1000+800)+60000]×100%=3.67%。

　　第2題

　　下列關(guān)于國家風險暴露的說法，不正確的是( )。

　　A.國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構(gòu)擔保的駐該國家的子公司)的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露。

　　B.跨境轉(zhuǎn)移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務活動

　　C.轉(zhuǎn)移風險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務人，由于政府或監(jiān)管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導致的不能按期償還債務的風險

　　D.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]通過本題，要提醒考生的是，風險不光產(chǎn)生于交易中，也產(chǎn)生于無法交易中。C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目判斷C是錯誤的。而D的錯誤比較明顯，因為已經(jīng)有了“海外”這樣一個國際要素，屬于跨境轉(zhuǎn)移風險。國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及ERS(高壓力風險事件情景)風險。

　　第3題

　　下列關(guān)于流動性監(jiān)管核 指標的說法，不正確的是( )。

　　A.流動性監(jiān)管核 指標的計算按照本幣和外幣分別計算

　　B.流動性比例不得低于25%

　　C.核 負債比率不得低于60%

　　D.人民幣超額準備金率不得低于5%

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]超額準備金率是央行用來調(diào)控的工具，不在流動性監(jiān)管核 指標之列。

銀行從業(yè)資格考試《初級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
初級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》在線題庫	搶先試用

　　第4題

　　假設目前外匯市場上英鎊兌美元的匯率為l英鎊=1.9000美元，匯率波動的年標準差是250基點，目前匯率波動基本符合正態(tài)分布，則未來3個月英鎊兌美元的匯率有95%的可能處于( )區(qū)間。

　　A.(1.8750，1.9250)

　　B.(1.8000，2.0000)

　　C.(1.8500，1.9500)

　　D.(1.8250，1.9750)

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]有95%的可能落在均值左右兩個標準差之間。68%的可能落在均值左右一個標準差之間，99%的可能落在均值左右三個標準差之間。

　　第5題

　　下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是( )。

　　A.企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值

　　B.企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長

　　C.對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力

　　D.對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]對企業(yè)的短期貸款首先應考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。其他正確選項提到的知識點，也要留意。從開發(fā)期到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負值到正值穩(wěn)定增長的過程。

　　第6題

　　以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是( )。

　　①建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”;

　　②SPV負責向債務人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶;

　�、跾PV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶;

　　④SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池);

　�、莶捎酶鞣N信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級;

　�、拊u級機構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級;

　�、逽PV向投資者出售抵押貸款證券。

　　A.①⑤④⑥⑦②③

　　B.①⑤⑥⑦③②④

　　C.①④⑥⑤⑦③②

　　D.①④⑦②③⑤⑥

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]作答此類排序題目時，可以從選項人手，對比每一步的內(nèi)容，來進行判斷。首先，各選項第1步都是①，直接看第二步，判斷④和⑤，顯然應該是先購買資產(chǎn)組合，然后看第三步⑥和⑦，要先進行評級，對資產(chǎn)組合處理一番之后才能出售，所以第三步是⑥。最后，驗證一下⑤、⑦、③、②的順序是否合理。

　　第7題

　　不良貸款撥備覆蓋率計算公式為( )。

　　A.(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款)

　　B.(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)

　　C.(一般準備+專項準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)

　　D.(一般準備+專項準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款)

　　【正確答案】：B

　　第8題

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行通過業(yè)務外包以管理其操作風險的說法，不正確的是( )。

　　A.合理的業(yè)務外包可使商業(yè)銀行提高 率，節(jié)約成本

　　B.商業(yè)銀行通過業(yè)務外包將最終責任轉(zhuǎn)移給了外部服務提供商

　　C.業(yè)務外包必須有嚴謹?shù)暮贤�或服務協(xié)議

　　D.一些關(guān)鍵過程和核 業(yè)務不應外包出去

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]最終責任在業(yè)務外包的情況下并沒有轉(zhuǎn)移出去。

　　第9題

　　外匯結(jié)構(gòu)性風險來源于( )。

　　A.自營外匯買賣

　　B.代客外匯買賣

　　C.遠期外匯買賣

　　D.銀行資產(chǎn)與負債以及資本之間幣種的不匹配

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]看到“結(jié)構(gòu)”就要想到是兩個或兩個以上的部分在結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)問題。所給選項中，只有D存在這樣的結(jié)構(gòu)特征。A、B、C都是外匯交易風險。

　　第10題

　　下列關(guān)于壓力測試的說法，不正確的是( )。

　　A.壓力測試對在正常市場情況下銀行所承受的市場風險進行分析

　　B.壓力測試可用來估算一些極端不利的情況可能造成的潛在損失

　　C.壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計

　　D.應當定期對壓力測試的設計和結(jié)果進行審查，不斷完善其程序

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]壓力測試測的就是非正常情況下的風險。銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的“小概率事件等極端不利”的情況可能對其造成的潛在損失。

　　第11題

　　融資缺口等于( )。

　　A.貸款平均額-存款平均額

　　B.核 貸款平均額-存款平均額

　　C.貸款平均額-核 存款平均額

　　D.核 貸款平均額-核 存款平均額

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]商業(yè)銀行一般使用包括活期存款在內(nèi)的平均額作為核 資金，為貸款提供融資來源。兩者的差異就構(gòu)成了所謂的融資缺口。

　　第12題

　　在用基本指標法計量操作風險資本的公式中KBIA=÷n，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例為( )。

　　A.8%

　　B.12%

　　C.15%

　　D.18%

　　【正確答案】：C

　　第13題

　　現(xiàn)金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為( )。

　　A.(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)

　　B.現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)

　　C.現(xiàn)金頭寸÷總負債

　　D.(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總負債

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]應收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當，兩者之和與總資產(chǎn)的比例可以反映資產(chǎn)流動性的狀況。

　　第14題

　　下列關(guān)于市場風險資本要求的說法，不正確的是( )。

　　A.市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸損失的風險

　　B.根據(jù)基準市場的價格，市場風險可分為利率風險、股票價格風險、匯率風險和商品風險

　　C.巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本

　　D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》確定交易賬戶頭寸超過85億元人民幣或總資產(chǎn)的10%的商業(yè)銀行需單獨計提市場風險資本

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]市場風險在“表內(nèi)外”這個地方經(jīng)常出考點，市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風險。

　　第15題

　　在下列行為中，( )是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風險。

　　A.某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失1000萬元

　　B.辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸款

　　C.某商業(yè)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭黑客攻擊，上千用戶信息泄露

　　D.銀行員工小王聯(lián)合某無業(yè)人員，偷竊銀行重要空白憑證

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]緊扣內(nèi)部流程來套各選項，A、C屬于外部事件。D屬于內(nèi)部欺詐。

　　第16題

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，正確的是( )。

　　A.戰(zhàn)略風險識別可以從宏觀、中觀、微觀三個層面入手

　　B.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的基本工具之一

　　C.戰(zhàn)略規(guī)劃應當從宏觀層面開始，深入貫徹并落實到微觀操作層面

　　D.最有效的方法是制訂以收益為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]A應為戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個層面。C戰(zhàn)略規(guī)劃應該從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。D應為以風險為導向。

　　第17題

　　下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是( )。

　　A.當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降

　　B.當市場利率上升時，銀行負債價值上升

　　C.資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風險越大

　　D.負債的久期越長，負債的利率風險越大

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]市場利率的變動對銀行的資產(chǎn)負債影響是同方向的，市場利率上升，銀行資產(chǎn)負債價值都下降，久期越長，無論資產(chǎn)還是負債，風險都越大。

　　第18題

　　監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括( )。

　　A.風險識別和評估評價

　　B.風險規(guī)避評價

　　C.監(jiān)督與糾正評價

　　D.信息交流與反饋評價

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]內(nèi)控評價的內(nèi)容要有一定的涵蓋性�？吹竭@四個選項時，A、C、D都是很常見的制度性內(nèi)容，涵蓋面也廣，B中的風險規(guī)避評價就顯得過于具體。內(nèi)部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督評價與糾正五個要素。

　　第159題

　　假設模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應的AR值等于( )。

　　A.3

　　B.0.33

　　C.0.75

　　D.0.25

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]牢記AR公式和那張CAP曲線圖。AR=A÷(A+B)，A=0-3，B=0.1。A是實際模型與隨機模型圍成的圖形面積，B是實際模型與理想模型圍成的圖形面積。A占的面積越大，說明模型越理想。

　　第20題

　　根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指( )。

　　A.企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級，全 風險管理要素

　　B.企業(yè)的目標，全 風險管理要素，企業(yè)的各個層級

　　C.企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標，全 風險管理要素

　　D.全 風險管理要素，企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]本題考查全 風險管理體系的相關(guān)知識點。觀察選項，四個選項不同之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)驗來對這三個維度進行排序。一般來說，目標是第1位的;另外，企業(yè)各個層級是最基層的，一般放在最后一個位置。考生可以這樣形象化記憶：“目標”為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。