一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案】B。解析：在權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類(lèi)別分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。 例如，對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為 100%。對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為 75%。對(duì)個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為 50%。對(duì)個(gè)人其他債權(quán)權(quán)重為 75%。故答案為 B。

　　2.【答案】B。解析：用 DA 表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL 表示負(fù)債的加權(quán)平均久期，VA 表示總資產(chǎn)的初始值，VL 表示總負(fù)債的初始植。當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的變化具體為：①△VA=-[DA×VA×△R/(1+R)]= 5×2000×(4%-3.5%)(/ 1+0.035)= -48.31(億元);②△VL=-[DL×VL×△R/(1+R)]= 3×1800×(4%-3.5%)/(1+0.035)=-26.09(億元); ③整體價(jià)值變化=22.22。故答案為 B。

　　3.【答案】D。解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具就是銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、留存收益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表等。對(duì)銀行自身的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。

　　4.【答案】B。解析：銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入;二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入; 三是高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。

　　5.【答案】A。解析：《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》 對(duì)貸款進(jìn)行分類(lèi)時(shí),要以評(píng)估借款人的還款能力為核心。故答案為 A。

　　6.【答案】B。解析：監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。

　　7.【答案】A。解析：與違約概率容易混淆的一個(gè)概念是違約頻率，即通常所稱的違約率。假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將 100 個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為 BB 級(jí)，該評(píng)級(jí)對(duì)應(yīng)的平均違約概率為 l%;第二年觀察這組客戶， 發(fā)現(xiàn)有 3 個(gè)客戶違約，則 3/100=3%就是違約頻率。故答案為 A。

　　8.【答案】B。解析：標(biāo)準(zhǔn)法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為 8 類(lèi)產(chǎn)品線，對(duì)每一類(lèi)產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總8 類(lèi)產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。在標(biāo)準(zhǔn)法中，8 類(lèi)銀行產(chǎn)品線分別為公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟(jì)。其中“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為 15%。

　　9.【答案】A。解析：缺信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因種種原因，不愿或無(wú)力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。

　　10.【答案】D。解析：市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié),是指監(jiān)管部門(mén)采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。

　　11.【答案】A。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制方法包括限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等。限額管理中的限額指標(biāo)包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等;風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過(guò)配置合理的經(jīng)濟(jì)資本也可降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。A 項(xiàng)自我評(píng)估法是操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

　　72.【答案】B。解析：外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià);外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

　　13.【答案】D。解析：BVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-資本成本=2*80%-20*5%=6000 萬(wàn)元。

　　14.【答案】A。解析：外交易賬戶中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是：交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤(pán);能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);能夠進(jìn)行積極的管理;能夠準(zhǔn)確估值。

　　15.【答案】D。解析：資金交易業(yè)務(wù)控制操作風(fēng)險(xiǎn)有如下措施：①樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;②建立并完善資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu);③實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度;④代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力，向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證，明確市場(chǎng)變化情況下客戶違約的處理辦法和措施;⑤建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確規(guī)定各個(gè)部門(mén)、崗位的操作風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任等。D 項(xiàng)，未及時(shí)與前臺(tái)核對(duì)交易明細(xì)、前后臺(tái)賬務(wù)長(zhǎng)期不符是后臺(tái)結(jié)算/清算操作風(fēng)險(xiǎn)的成因。

　　16.【答案】C。解析：驗(yàn)證因商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的特征和所面臨的市場(chǎng)環(huán)境而異，沒(méi)有普遍適用的驗(yàn)證方法。驗(yàn)證是一個(gè)循環(huán)過(guò)程，隨著客戶的發(fā)展變化以及數(shù)據(jù)的積累，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)適時(shí)調(diào)整、改進(jìn)其驗(yàn)證方法，驗(yàn)證的流程和結(jié)果應(yīng)得到獨(dú)立于驗(yàn)證設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)之外的部門(mén)審閱;《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)驗(yàn)證提出了諸多嚴(yán)格要求。

　　17.【答案】C。解析：附加因子的取值范圍是 0-1。

　　18.【答案】B。解析：題干中涉及投資策略不當(dāng)、貸款違約、利率變動(dòng)的不確定性等帶來(lái)的損失的可能性，即為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

　　19.【答案】A。解析：在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　20.【答案】B。解析：現(xiàn)金流的減少易造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱。

　　二、多選題

　　1.【答案】ABDE。解析：C 中“只需要”的措辭就要引起考生注意。C 錯(cuò)在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過(guò)不同計(jì)算方法算的總敞口頭寸。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：關(guān)于市場(chǎng)內(nèi)部模型最重要的缺陷就是 E 所述的問(wèn)題，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要用壓力測(cè)試對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充。考生要留意這句話，經(jīng)常出各種類(lèi)型考題。

　　4.【答案】ABCD。解析：收益率曲線是隨時(shí)間的增加而變動(dòng)的，如果是垂直收益率曲線就是在某個(gè)時(shí)間點(diǎn)上不動(dòng)的曲線，顯然不存在這樣的收益率曲線。

　　5.【答案】ABD。解析：C、E 是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　6.【答案】ABCD。

　　7.【答案】BCDE。解析：多看一下我們歸納的操作風(fēng)險(xiǎn)因素分類(lèi)，把自己不熟悉的原因多復(fù)習(xí)幾遍。本題中 A 屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　8.【答案】ABCDE。

　　9.【答案】ABCDE。

　　10.【答案】AB。

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