一、單項選擇題

　　21.A【解析】從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失，一是在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人提供保護;二是在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失。體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。故本題選A。

　　22.C【解析】風(fēng)險的定義主要有以下三種：風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性;風(fēng)險是損失的可能性;風(fēng)險是未來結(jié)果對期望的偏離，C項正確。風(fēng)險與損失大小、分布有密切關(guān)系，但絕不等于損失本身，A、B、D項錯誤。故本題選C。

　　23.D【解析】健全的風(fēng)險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。故本題選D。

　　24.B【解析】風(fēng)險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容：①對全面風(fēng)險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風(fēng)險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估;②實質(zhì)性風(fēng)險評估，對銀行面臨的所有實質(zhì)性風(fēng)險進行全面評估。故本題選B。

　　25.A【解析】絕對收益=期末的資產(chǎn)價值總額一期初投入的資金總額=11000-10000=1000(元)。故本題選A。

　　26.D【解析】A項中風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，面對共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險卻無能為力，此時采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的，A項錯誤;B項風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于風(fēng)險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出，同時也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會和可能，B項錯誤;C項風(fēng)險補償主要是指事前(損失發(fā)生前)對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償，C項錯誤。故本題選D。

　　27.B【解析】20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。商業(yè)銀行極為重視對資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、項目調(diào)查、嚴(yán)格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來減少、防范資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失的發(fā)生。故本題選B。

　　28.D【解析】壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無論采取哪種方法設(shè)置，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的經(jīng)營和風(fēng)險的特征。故本題選D。

　　29.D【解析】風(fēng)險分散就是對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償。故本題選D。

　　30.B【解析】風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。故本題選B。

　　31.C【解析】目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。其中，其他個人零售貸款包括個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學(xué)貸款等多種方式。故本題選C。

　　32.B【解析】信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。故本題選B。

　　33.A【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。故本題選A。

　　34.B【解析】目前所使用的對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是使用最為廣泛的專家系統(tǒng)。故本題選B。

　　35.B【解析】銷售毛利率=(銷售收入-銷售成本)/銷售收入×100%，所以銷售毛利率=(200-120)/200×100%=40%。故本題選B。

　　36.C【解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，A項正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者，B項正確;計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最短時間完全一致，C項錯誤;違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，D項正確。故本題選C。

　　37.A【解析】行業(yè)風(fēng)險分析的主要內(nèi)容包括：①行業(yè)特征及定位;②行業(yè)成熟期分析;③行業(yè)周期性分析;④行業(yè)的成本及盈利性分析;⑤行業(yè)依賴性分析;⑥行業(yè)競爭力及替代性分析;⑦行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析;⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。故本題選A。

　　38.C【解析】信用衍生品是用來從基礎(chǔ)資產(chǎn)上分離和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的各種工具和技術(shù)的統(tǒng)稱，最大特點是能將信用風(fēng)險從市場風(fēng)險中分離出來并提供風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制。其作用主要有：①分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險;②提供化解不良貸款的新思路;③防止信貸萎縮，增強資本的流性;④有助于緩解中小企業(yè)融資難問題;⑤使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境。C項屬于資產(chǎn)證券化的作用。故本題選C。

　　39.B【解析】壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。故本題選B。

　　40.B【解析】CreditMetriCs模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的信用等級來表示。故本題選B。

　　41.B【解析】市場價值是在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價值。故本題選B。

　　42.D【解析】影響期權(quán)價值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期限、標(biāo)的資產(chǎn)價格的波動率、市場利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)的紅利收益等。故本題選D。

　　43.B【解析】利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進行了對沖，但是該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值還是會下降。故本題選B。

　　44.B【解析】歷史模擬法克服了方差一協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現(xiàn)象;蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅度波動及“肥尾”問題。故本題選B。

　　45.B【解析】當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值下降。故本題選B。

　　46.C【解析】利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。故C項符合題意，A、B、D項不符合題意。故本題選C。

　　47.B【解析】用VaR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于3。故本題選B。

　　48.A【解析】如果知道固定收益產(chǎn)品的麥考利久期，那么在市場利率有微小改變時，固定收益價格

　　其中，P為固定收益產(chǎn)品的當(dāng)前價格;△P為價格的微小變動幅度(通常小于1%);y為市場利率;△y為市場利率的微小變動幅度;D為麥考利久期(通常以年為單位)。因此，△P=-105×

　　9.5×0.003/(1+0.03)≈-2.905(元)，及該債券的價格將降低2.905元。故本題選A。

　　49.B【解析】市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特征。故本題選B。

　　50.C【解析】結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負(fù)債，可包括：①經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè);②與記賬本位幣所屬不同貨幣的資本(營運資金)和法定儲備;③對海外附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資;④為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸。故本題選C。

　　51.B【解析】大額公司/機構(gòu)存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風(fēng)險。故本題選B。

　　52.B【解析】核心存款指標(biāo)=核心存款/總資產(chǎn)。對同類商業(yè)銀行而言，比率高的商業(yè)銀行流動性也相對較好。故本題選B。

　　53.D【解析】流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況;缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預(yù)測。故本題選D。

　　54.D【解析】商業(yè)銀行可以通過出售所持有的流動性資產(chǎn)或轉(zhuǎn)向資金市場借入資金來緩解流動性壓力。故本題選D。

　　55.B【解析】AVA=-[4×1000×(4%-3%)/(1+3%)]=-38.9。故本題選B。

　　56.B【解析】結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如現(xiàn)金未及時送達營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。國內(nèi)外各商業(yè)銀行均在大力推進運營與后臺支持集中化，在流程方面既加強對前臺和中臺的控制，又重視對商業(yè)銀行總體的流程重整。故本題選B。

　　57.C【解析】董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風(fēng)險。故本題選C。

　　58.C【解析】聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細(xì)致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃，提高日常解決問題的能力，危機現(xiàn)場處理，提高發(fā)言人的溝通技能，危機處理過程中的持續(xù)溝通，管理危機過程中的信息交流，模擬訓(xùn)練和演習(xí)。故本題選C。

　　59.C【解析】交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險：場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險和與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險。故本題選C。

　　60.B【解析】在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險，A項正確;在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在的戰(zhàn)略風(fēng)險，B項錯誤，C項正確;在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，同時具備正確的風(fēng)險管理意識，D項正確。故本題選B。

　　61.A【解析】聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本。故本題選A。

　　62.B【解析】2009年1月，《巴塞爾新資本協(xié)議(征求意見稿)》明確指出，銀行應(yīng)將聲譽風(fēng)險納入其風(fēng)險管理體系中，并在資本充足率評估和流動性應(yīng)急預(yù)案中適當(dāng)涵蓋聲譽風(fēng)險。故本題選B。

　　63.D【解析】當(dāng)信用風(fēng)險中的房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30%，信用風(fēng)險狀況趨向惡化。故本題選D。

　　64.C【解析】市場風(fēng)險因素包括國債交易損失擴大、衍生產(chǎn)品交易策略錯誤、持有外匯品種單一、跨國投資賬面損失擴大。經(jīng)常遭到監(jiān)管處罰屬于操作風(fēng)險。故本題選C。

　　65.A【解析】聲譽風(fēng)險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測此類變化可能產(chǎn)生的積極或消極結(jié)果。商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的聲譽風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期;②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益;③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件;④影響客戶或公眾的政策性變化等。故本題選A。

　　66.D【解析】商業(yè)銀行危機現(xiàn)場處理的內(nèi)容有：①根據(jù)預(yù)定的危機管理規(guī)劃，迅速成立危機管理小組;②制定管理層的危機溝通機制;③開通危機時刻的救援/幫助熱線;④正確區(qū)分并處理聲譽危機和不可抗力事件;⑤選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機發(fā)言人。嚴(yán)格管制敏感信息屬于管理危機過程中的信息交流的內(nèi)容。故本題選D。

　　67.A【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括：明確董事會和高級管理層的責(zé)任、建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程、采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理辦法。強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的益處。故本題選A。

　　68.B【解析】董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理/規(guī)劃部門，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風(fēng)險，對戰(zhàn)略風(fēng)險管理結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。故本題選B。

　　69.B【解析】風(fēng)險計量既需要對單筆交易的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的風(fēng)險加總。故本題選B。

　　70.A【解析】在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件;然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風(fēng)險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制訂具有針對性的戰(zhàn)略實施方案。故本題選A。

　　71.A【解析】信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風(fēng)險評級，對其信用風(fēng)險暴露進行詳細(xì)的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。故本題選A。

　　72.C【解析】留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。故本題選C。

　　73.D【解析】與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險可能造成的影響，即宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風(fēng)險、區(qū)域風(fēng)險。故本題選D。

　　74.B【解析】公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。故本題選B。

　　75.C【解析】敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。單幣種敞口頭寸分為即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸、其他敞口頭寸。故本題選C。

　　76.A【解析】行業(yè)風(fēng)險是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。故本題選A。

　　77.D【解析】當(dāng)債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，債務(wù)人即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。故本題選D。

　　78.C【解析】絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在2年以上。故本題選C。

　　79.A【解析】利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。故本題選A。

　　80.A【解析】我國商業(yè)銀行經(jīng)過幾年的管理實踐，在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗，普遍采取以國際會計準(zhǔn)則和我國新的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》為基礎(chǔ)，按照持有目的將資產(chǎn)分為四類。故本題選A。

　　81.D【解析】流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。故本題選D。

　　82.A【解析】期權(quán)性工具本身具有不對稱的支付特征，會給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險，這種風(fēng)險就是期權(quán)性風(fēng)險。故本題選A。

　　83.D【解析】重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。題中所述存貸款額期限均為3年。因此，不存在重新定價風(fēng)險。故本題選D。

　　84.C【解析】制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險識別方法還有：①資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法;②分解分析法;③失誤樹分析方法。故本題選C。

　　85.C【解析】經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本都能反映商業(yè)銀行的真實風(fēng)險水平。故本題選C。

　　86.A【解析】對于正向收益率曲線來說，某一時點上，投資期限越長，收益率越低。故本題選A。

　　87.D【解析】公允價值的負(fù)變動應(yīng)全額從附屬資本中扣減。故本題選D。

　　88.B【解析】當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強;如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。故本題選B。

　　89.A【解析】久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C項，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風(fēng)險，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。D項，由于利率的大幅變動(大于1%)，頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會不夠準(zhǔn)確。故本題選A。

　　90.B【解析】對向非自用不動產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。故本題選B。

　　91.D【解析】貸款違約風(fēng)險屬于信用風(fēng)險。故本題選D。

　　92.D【解析】事后檢驗是指將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進的一種方法。故本題選D。

　　93.C【解析】銀行可以通過力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。故本題選C。

　　94.B【解析】因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險是市場風(fēng)險。故本題選B。

　　95.D【解析】融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出，A項錯誤;處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流入，B項錯誤;分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于投資活動現(xiàn)金流流入，C項錯誤。故本題選D。

　　96.C【解析】根據(jù)題干所述情況，商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險是競爭對手風(fēng)險。競爭對手風(fēng)險是指越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額。故本題選C。

　　97.C【解析】投資組合的整體VaR小于其所包含的每個單體VaR之和。故本題選C。

　　98.D【解析】商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)四要素。故本題選D。

　　99.D【解析】操作風(fēng)險自我評估流程是：全員風(fēng)險識別與報告一作業(yè)流程分析一風(fēng)險識別與評估一控制措施評估一制定與實施控制優(yōu)化方案一報告自我評估工作與日常監(jiān)控。故本題選D。

　　100.D【解析】在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。故本題選D。

　　二、多項選擇題

　　101.ABCDE【解析】違約損失率是指估計的某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，影響它的因素主要包括項目因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟周期因素。故本題選ABCDE。

　　102.ABCE【解析】區(qū)域限額管理與國家限額管理有所不同，國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，我國由于國土遼闊，各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的，A、B、C項正確;區(qū)域風(fēng)險限額管理一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，D項錯誤;國家風(fēng)險限額是用來對某一國家的風(fēng)險暴露進行管理的額度框架，E項正確。故本題選ABCE。

　　103.CD【解析】授信審批應(yīng)當(dāng)堅持審貸分離的原則，A項正確;授信審貸要對信用風(fēng)險暴露進行詳細(xì)的評估，B項正確;企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露，C項錯誤;原有貸款的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要正常的審批程序，D項錯誤;在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項統(tǒng)一考慮和計量，E項正確。故本題選CD。

　　104.ABCDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，當(dāng)下列一項或多項事件發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約：①債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上;②銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施。債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)下列任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額償還對銀行的債務(wù)”：銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算;發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備;銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失;由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整;銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài);債務(wù)人中請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù);銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。故本題選ABCDE。

　　105.ABE【解析】商業(yè)銀行信用評分模型有線性概率模型、1ogit模型、Probit模型、線性辨別模型。故本題選ABE。

　　106.ABDE【解析】風(fēng)險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，A項正確;風(fēng)險所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負(fù)面的，沒有風(fēng)險就沒有收益，B項正確，C項錯誤;風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身，D項正確;針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關(guān)注風(fēng)險可能造成的損失，E項正確。故本題選ABDE。

　　107.CDE【解析】在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。故本題選CDE。

　　108.ABCD【解析】商業(yè)銀行的資產(chǎn)包括浮動利率資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)。其中浮動利率資產(chǎn)包括浮動利率貸款和短期債券;固定利率資產(chǎn)包括固定利率貸款和長期債券。大額儲蓄存單屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。故本題選ABCD。

　　109.ABCE【解析】到了20世紀(jì)80年代，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險日益呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢，原有的風(fēng)險管理模式已無法適應(yīng)新的形勢需要。全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了以下先進的風(fēng)險管理理念和方法：全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化。故本題選ABCE。

　　110.ABCDE【解析】國際上許多組織和機構(gòu)對公司治理進行了廣泛研究，我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局借鑒經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則和巴塞爾委員會的商業(yè)銀行公司治理原則，提出了我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序;②明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù);③建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制;④建立完善的信息報告和信息披露制度;⑤建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。故本題選ABCDE。

　　111.ACE【解析】不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。故本題選ACE。

　　112.ABE【解析】匯率風(fēng)險大致分為以下兩類：①外匯交易風(fēng)險。銀行的外匯交易風(fēng)險主要來自兩個方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。②外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險。是因為銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。C、D兩項均屬于信用風(fēng)險的范疇。故本題選ABE。

　　113.ABC【解析】商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的;②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失;③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。故A、B、C項符合題意。故本題選ABC。

　　114.ABCDE【解析】授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn);②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn);③債項的每一個重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn);④交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險一收益分析基礎(chǔ)之上;⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。各項均屬于授信權(quán)限管理通常遵循的原則。故本題選ABCDE。

　　115.ABCDE【解析】監(jiān)管當(dāng)局在判斷銀行按模型計值是否審慎時，應(yīng)當(dāng)充分考慮銀行采用這種方法是否滿足以下標(biāo)準(zhǔn)和要求：①高級管理層應(yīng)該了解交易賬戶中按模型計值的項目，并認(rèn)識到在風(fēng)險報告或經(jīng)營業(yè)績報告中，按模型計值所產(chǎn)生的不確定性及其影響程度;②在可能的范圍內(nèi)，市場參數(shù)應(yīng)該是可以找到來源的，并與市場價格的變化相一致;③在可能的情況下，應(yīng)該使用對某種產(chǎn)品通用的計值方法;④如果是銀行自身開發(fā)的模型，模型應(yīng)該建立在適當(dāng)?shù)募俣ɑ�礎(chǔ)上，并請獨立、合格的外部機構(gòu)對模型進行評價;⑤應(yīng)該有正式的變化控制程序和模型的備份，并定期用于對計值情況進行測試;⑥風(fēng)險管理部門應(yīng)該認(rèn)識到所使用模型的缺陷，以及在計值結(jié)果中如何將其有效地反映出來;⑦應(yīng)該對模型進行定期審查，以決定其精確性。故A、B、C、D、E項均符合題意。故本題選ABCDE。

　　116.ABCDE【解析】資本的作用包括：①資本為商業(yè)銀行提供融資;②吸收和消化損失;③限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān);④維持市場信心;⑤為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。故本題選ABCDE。

　　117.BC【解析】貸款總額與核心存款的比率=貸款總額/總資產(chǎn)÷核心存款/總資產(chǎn)。這樣把它歸為。一個是核心存款比率，一個是貸款總額和總資產(chǎn)比率。故本題選BC。

　　118.ABCD【解析】歷史模擬法通過歷史數(shù)據(jù)構(gòu)造收益率分布，不依賴特定的定價模型，不存在模型風(fēng)險。故本題選ABCD。

　　119.ADE【解析】商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警融資指標(biāo)/信號包括存款大量流失、債權(quán)人提前要求兌付，造成支付能力不足、銀行被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。外部評級下降、所發(fā)行股票價格下跌屬于外部指標(biāo)/信號。故本題選ADE。

　　120.CD【解析】商業(yè)銀行核心雇員流失造成的風(fēng)險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員(如交易員、高級客戶經(jīng)理)過度依賴的風(fēng)險，包括缺乏足夠的后備人員、關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機制等。C項核心員工的欺詐行為屬于內(nèi)部欺詐風(fēng)險的體現(xiàn);D項核心員工的知識/技能缺乏屬于知識/技能匱乏風(fēng)險的體現(xiàn)。故本題選CD。

　　121.BCE【解析】如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額，當(dāng)組合限額利用率接近100%時，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險管理委員會(或類似的機構(gòu))提出對策建議，如提高限額等，并在委員會作出決策后實施，A項錯誤;組合限額維護的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理，D項錯誤。故本題選BCE。

　　122.ABDE【解析】壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構(gòu)財務(wù)狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險;②提高商業(yè)銀行對其自身風(fēng)險特征的理解，推動其對風(fēng)險特征隨時間的變化情況的監(jiān)控;③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致;④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險模型的補充;⑤壓力測試幫助量化“尾部”風(fēng)險和重估模型假設(shè);⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。故本題選ABDE。

　　123.ABCE【解析】信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點。故本題選ABCE。

　　124.ABC【解析】留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。故本題選ABC。

　　125.ABD【解析】進行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險，而實現(xiàn)資產(chǎn)單一化和集中風(fēng)險對商業(yè)銀行來說是增加風(fēng)險的行為。故本題選ABD。

　　126.ACDE【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。故本題選ACDE。

　　127.ABD【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額，A項正確;制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分，B項正確;市場風(fēng)險限額管理應(yīng)不完全獨立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理，C項錯誤;管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整，D項正確。市場風(fēng)險限額管理是對商業(yè)銀行市場風(fēng)險進行有效控制的一項重要手段，卻不是最重要手段，E項錯誤。故本題選ABD。

　　128.ABCDE【解析】商業(yè)銀行購買A、B、C、D、E項保險均可以緩解操作風(fēng)險。故本題選ABCDE。

　　129.BCE【解析】在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流和經(jīng)營活動的現(xiàn)金流。故本題選BCE。

　　130.ABCDE【解析】商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險包括：①行業(yè)風(fēng)險：商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品或服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象;②競爭對手風(fēng)險：越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額;③客戶風(fēng)險：經(jīng)濟發(fā)展及市場波動同樣導(dǎo)致客戶風(fēng)險/投資偏好發(fā)生轉(zhuǎn)變，客戶維權(quán)意識和議價能力也顯著增強;④品牌風(fēng)險：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間;⑤技術(shù)風(fēng)險：商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性;⑥項目風(fēng)險：商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險;⑦其他外部風(fēng)險：政治動蕩、經(jīng)濟惡化、社會道德水準(zhǔn)下降等外部環(huán)境的變化，都將對商業(yè)銀行的管理質(zhì)量、競爭能力和可持續(xù)發(fā)展造成嚴(yán)重威脅。故本題選ABCDE。

　　131.ABCD【解析】目前，我國對于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管采用四項主要指標(biāo)，即流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動性比例。流動性缺口率屬于流動性風(fēng)險監(jiān)測參考指標(biāo)。故本題選ABCD。

　　132.ABCDE【解析】管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內(nèi)、外部風(fēng)險因素。有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)以下內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念;②有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程;③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等)對自身的期望值;④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化;⑤建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警;⑥努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正;⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn);⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶;⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求;⑩有明確記載的危機處理/決策流程。故本題選ABCDE。

　　133.ABDE【解析】董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測、控制聲譽風(fēng)險。故本題選ABDE。

　　134.ABCD【解析】聲譽風(fēng)險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測此類變化可能產(chǎn)生的積極或消極結(jié)果。商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的聲譽風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期;②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益;③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件;④影響客戶或公眾的政策性變化等。故本題選ABCD。

　　135.AC【解析】商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項。故本題選AC。

　　136.AC【解析】按照《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的要求，專業(yè)貸款的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量可以有兩種選擇：一種是采用內(nèi)部評級法，另一種是采用監(jiān)管映射法。故本題選AC。

　　137.AD【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險的外部保障。故本題選AD。

　　138.ABC【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取９�開主要有三個方面的內(nèi)容：①監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開;②監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開;③行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。故本題選ABC。

　　139.BDE【解析】風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補類指標(biāo)。風(fēng)險抵補類指標(biāo)用以衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面，B、D、E項正確。A項流動性風(fēng)險指標(biāo)屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)，C項正常貸款遷徙率屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。故本題選BDE。

　　140.ACDE【解析】風(fēng)險評級應(yīng)當(dāng)遵循全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性和審慎性原則。故本題選ACDE。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。故本題選B。

　　2.A【解析】對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。故本題選A。

　　3.A【解析】用基本指標(biāo)法計算操作風(fēng)險配置資本時，如果某年的總收入為負(fù)值或0，分子分母中都不能包括該年的數(shù)據(jù)。題干表述正確。故本題選A。

　　4.A【解析】提交給管理層的風(fēng)險報告中，關(guān)于風(fēng)險評估結(jié)果通常有風(fēng)險圖和風(fēng)險表兩種展示方式，兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級管理層的偏好。題干表述正確。故本題選A。

　　5.A【解析】商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。故本題選A。

　　6.A【解析】風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。題干表述正確。故本題選A。

　　7.B【解析】經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失的資本。故本題選B。

　　8.B【解析】融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少。故本題選B。

　　9.B【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃制定后并不是固定不變的，在實施階段要根據(jù)實際情況不斷改進。故本題選B。

　　10.A【解析】全面風(fēng)險管理體系已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最重要方式。題干表述正確。故本題選A。

　　11.A【解析】計量違約損失率的方法主要有以下兩種：一是市場價值法，通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率;二是回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。故本題選A。

　　12.B【解析】在企業(yè)現(xiàn)金流量表中，企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于企業(yè)投資活動現(xiàn)金流出。故本題選B。

　　13.A1解析】商業(yè)銀行授信審批一般應(yīng)當(dāng)遵循審貸分離、統(tǒng)一考慮和展期重審的原則。題干表述正確。故本題選A。

　　14.B【解析】信用風(fēng)險具有非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，非系統(tǒng)風(fēng)險是可以規(guī)避的。市場風(fēng)險具有明顯系統(tǒng)風(fēng)險特征。故本題選B。

　　15.B【解析】信用等級為AAA級，只能說明該企業(yè)違約概率相對較低，并不是說該企業(yè)沒有違約的可能。故本題選B。

　　16.B【解析】商業(yè)銀行的“三性”經(jīng)營原則分別是安全性、流動性和效益性。故本題選B。

　　17.B【解析】商業(yè)銀行如果認(rèn)為某種外幣是重要的對外結(jié)算工具，也可以選擇以絕對方式匹配債務(wù)組合，即完全持有該重要貨幣用來匹配所有外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量。故本題選B。

　　18.B【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，制訂切實可行的實施方案。故本題選B。

　　19.A【解析】對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為50%。題干表述正確。故本題選A。

　　20.B【解析】存款人擠提存款是對銀行業(yè)穩(wěn)定的最大威脅。故本題選B。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風(fēng)險管理(初級)》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點強化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力通關(guān)！領(lǐng)取考前沖刺資料，掃描二維碼或直接咨詢