正確答案：B,C,D,E

　　解析：

　　應是更多借鑒內部管理和審計的結果，減少低風險業(yè)務的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率。注意是內部管理、內部審計。

　　多選題(當前80/136題)

　　商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風險的交易有( )。

　　A 債券買賣

　　B 債券回購

　　C 期貨交易

　　D 遠期交易

　　E 即期外匯買賣

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　巴塞爾委員會認為對未結算的證券、商 品和外匯交易，從交易日開始都會面臨交易對手風險，特別是交易對手的信用風險。交易對手信用風險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風險：場外衍生工 具交易形成的交易對手信用風險、證券融資交易形成的交易對手信用風險和與中央交易對手交易形成的信用風險。

　　多選題(當前81/136題)

　　在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的部門有( )。

　　A 風險管理部門

　　B 公司業(yè)務部門

　　C 內部審計部門

　　D 信貸審批部門

　　E 合規(guī)管理部門

　　正確答案：A,E

　　解析：

　　第二道防線——風險管理職能部門。除 了審慎且負責任的前臺業(yè)務人員，商業(yè)銀行還需具備高效、高素質且受到尊重的風險管理職能部門。風險管理職能部門和風險經(jīng)理要對對業(yè)務及其所承擔的風險有清 晰的理解，從而對業(yè)務經(jīng)營部門開展業(yè)務經(jīng)營活動提供專業(yè)支持，并對業(yè)務經(jīng)營活動承擔的風險水平進行識別、計量、監(jiān)控、報告，控制業(yè)務部門過度承擔風險。第 一道防線——前臺業(yè)務部門(風險承擔部門)。第三道防線——內部審計。

　　多選題(當前82/136題)

　　商業(yè)銀行采用經(jīng)風險調整的資本收益率(RAROC)進行業(yè)績評估有助于( )。

　　A 優(yōu)化經(jīng)濟資本配置

　　B 管理層正確判斷當前的風險水平和未來發(fā)展的可持續(xù)性

　　C 業(yè)務部門理解因承擔風險而獲得的收益是有成本的

　　D 提高資本充足率

　　E 從根本上改變輕風險、重利潤的經(jīng)營方式

　　正確答案：A,B,C,E

　　解析：

　　采用經(jīng)風險調整的資本收益率進行業(yè)績評估的優(yōu)勢不包括提高資本充足率。

　　多選題(當前83/136題)

　　商業(yè)銀行的信用風險管理信息系統(tǒng)建設需要多方面的企業(yè)數(shù)據(jù)，下列( )屬于內部評級系統(tǒng)中經(jīng)計量后的結果數(shù)據(jù)。

　　A 企業(yè)的稅收數(shù)據(jù)

　　B 企業(yè)的違約概率

　　C 企業(yè)的工商登記數(shù)據(jù)

　　D 債項的違約損失率

　　E 企業(yè)所在國家主權評級數(shù)據(jù)

　　正確答案：B,D

　　解析：

　　多選題(當前84/136題)

　　制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行( )。

　　A 追求財務利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模

　　B 清楚地認識自身能夠承擔的風險

　　C 在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎

　　D 明確表達對待風險承擔的態(tài)度

　　E 避免內部各管理層級、各業(yè)務條線對風險胃口迥異，各自為政

　　正確答案：B,C,D,E

　　解析：

　　制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行 更清楚地認識自身能夠承擔的風險，明確表達對待風險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎。如果沒有明確的風險偏好，商業(yè)銀行 可能盲目追求財務利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模而過度承擔風險，導致經(jīng)營發(fā)展不可持續(xù);也可能過于謹慎保守，片面規(guī)避風險而只能獲取過低的收益，甚至喪失發(fā)展 機遇;或者在銀行內部造成董事會、管理層、不同業(yè)務領域。

　　多選題(當前85/136題)

　　下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務操作風險的措施有( )。

　　A 加強信息系統(tǒng)建設，并在系統(tǒng)中設置自動監(jiān)控要點

　　B 完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊

　　C 強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進

　　D 加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

　　E 解雇缺乏操作經(jīng)驗的柜員

　　正確答案：A,B,C,D

　　解析：

　　操作風險控制措施有：1、完善規(guī)章制 度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險。2、加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并 在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息。3、加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平， 同時培養(yǎng)柜員崗位安全意識和自我保護意識。4、強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指 導、檢查和督促作用。

　　多選題(當前86/136題)

　　下列影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的情形有( )。

　　A 貸款償還

　　B 貸款發(fā)放

　　C 基準利率變化

　　D 資金交易

　　E 每日客戶存取款

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)生變化。

　　多選題(當前87/136題)

　　現(xiàn)代商業(yè)銀行全面風險管理模式具有的顯著優(yōu)勢包括( )。

　　A 更加注重決策的科學化和管理的精細化